國(guó)內(nèi)政府采購(gòu)制度管理論文
時(shí)間:2022-06-10 10:48:00
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摘要
目前,政府采購(gòu)制度在中國(guó)還處于建立的初期,學(xué)習(xí)和借鑒國(guó)際立法經(jīng)驗(yàn)顯得尤為重要。本文從立法目標(biāo)、法律適用范圍和采購(gòu)方式的選擇和適用三個(gè)方面對(duì)WTO《政府采購(gòu)協(xié)定》、《聯(lián)合國(guó)經(jīng)濟(jì)法委員會(huì)貨物、工程和服務(wù)采購(gòu)示范法》以及國(guó)內(nèi)相關(guān)立法進(jìn)行了比較分析。隨著我們對(duì)世貿(mào)組織的加入,加入GPA開(kāi)放政府采購(gòu)市場(chǎng)是遲早的事情。對(duì)此,我們?cè)诹⒎ㄉ蠎?yīng)該有所準(zhǔn)備,在采購(gòu)的基本制度和運(yùn)行規(guī)則上要注意與國(guó)際接軌。在加入GPA之前,我們應(yīng)該充分發(fā)揮政府采購(gòu)的合法貿(mào)易壁壘的作用,為國(guó)內(nèi)的相關(guān)產(chǎn)業(yè)提供必要的保護(hù)。在確定政府采購(gòu)法的適用范圍的時(shí)候,要從采購(gòu)項(xiàng)目的角度出發(fā),利用項(xiàng)目資金的公共性、項(xiàng)目的競(jìng)爭(zhēng)性和公益性的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行衡量。政府采購(gòu)的采購(gòu)方法及其適用是政府采購(gòu)制度中的一個(gè)核心性的問(wèn)題。從我國(guó)政府采購(gòu)的立法目的上來(lái)看,應(yīng)該將采購(gòu)的重點(diǎn)放在那些公開(kāi)程度高,競(jìng)爭(zhēng)性強(qiáng),規(guī)范性比較突出的采購(gòu)方法上,對(duì)其他的方法的適用要加以嚴(yán)格的限制,從而保證政府采購(gòu)制度和觀念的健康形成和發(fā)展;同時(shí),要明確每種采購(gòu)方法的適用條件,使采購(gòu)者在采購(gòu)實(shí)踐中正確選擇采購(gòu)方法,使法律得以真正地貫徹實(shí)施。待政府采購(gòu)市場(chǎng)對(duì)外開(kāi)放之后,再給予那些限制競(jìng)爭(zhēng)的采購(gòu)方式以更多的關(guān)注,發(fā)揮它們的合法貿(mào)易壁壘的作用。
Abstract
Uptillnow,theregulationsystemofgovernmentprocurementhasjustgotitslife,sostudyingandlearningtheinternationalgovernmentprocurementlawseemssonecessarythatwemustdoitimmediately.Thisarticlefromtheviewoftheaim,thescopeandthemanneranditsusescopeofthegovernmentprocurementactcompareandanalyzetheGovernmentProcurementAgreement(GPA)andtheModellawofprocurementongoodsprojectsandservicesissuedbytheUnitedNationsCommunityonTradeAct.AfterthejoiningoftheWorldTradeOrganization(WTO),itwillbethesubjectoftimeforchinatosigntheGPAandopenthegovernmentprocurementmarkettowardtheworld.Sosomethingmustbedoneinourlegislationtoprepareforit,theregulationinofbasicsystemanditsrunningruleshouldfitthecommonrequireofinternationalprocurementlaw.ButbeforewesigntheGPA,weshouldusethesystemofgovernmentprocurementasagoodtradevallationwhichcanprovidesomedevelopingorimportantindustrywithlegalprotectionfromtheforeigncompetition.Todecidethescopeinwhichtheprocurementlawshouldapplicable,weshouldstartourviewfromtheprocurementitems,andanalyzebythesestandards:whetherthefundfortheitemispublic;whethertheitemiscompetitive;whethertheitemisforcommonweal.Themannersofthegovernmentprocurementandtheiruseisthetopsubjectinthesystem.Tofitthegoalofourgovernmentprocurement,weshouldputtheemphasesonthemannerswhichisopencompetitiveandwellregulated.Othermannersshouldbelimitedtoensurethesystemandconceptformhealthily.Foreachmanner,itshouldbeclarifiedwhenandwherethemannercancomeintouse.Soeachmannercanbeuseexactly.Afterchinaopenitsprocurementmarket,moreattentionshouldbetakenonthoseuncompetitivemannersbecausetheyarelegaltradevallation.
序言
政府采購(gòu)是指國(guó)家機(jī)關(guān)或公共事業(yè)單位及其授權(quán)的組織為了公共利益或自身機(jī)構(gòu)的運(yùn)轉(zhuǎn)或職能的需要而使用公共資金進(jìn)行的對(duì)貨物、工程和服務(wù)的采購(gòu)行為。政府采購(gòu)制度的推行,是公共消費(fèi)領(lǐng)域的一種制度性的創(chuàng)新,堪稱是一場(chǎng)革命。目前,該制度已經(jīng)成為多數(shù)國(guó)家管理公共支出的重要手段,在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中起著舉足輕重的作用。由于政府采購(gòu)的采購(gòu)主體主要是各國(guó)的中央及地方政府,所以采購(gòu)的金額往往十分巨大,一般要占到一國(guó)的國(guó)民生產(chǎn)總值的10%-15%,所以各國(guó)的政府采購(gòu)占據(jù)了本國(guó)貿(mào)易的一大塊市場(chǎng)。在過(guò)去的一百多年中,政府采購(gòu)作為一種制度在一些發(fā)達(dá)國(guó)家得到了很好的發(fā)展和完善。相應(yīng)地,這些國(guó)家都建立起了較為完善的政府采購(gòu)法律體系。隨著經(jīng)濟(jì)全球化和世界經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展的不斷深入,政府采購(gòu)已經(jīng)慢慢演變成了國(guó)際貿(mào)易的一塊重要陣地。為了規(guī)范政府采購(gòu)制度和統(tǒng)一政府采購(gòu)市場(chǎng),一些國(guó)際組織起草了一些國(guó)際性的政府采購(gòu)法律文件。其中較為重要的要數(shù)世界貿(mào)易組織的《政府采購(gòu)協(xié)定》和聯(lián)合國(guó)貿(mào)易法委員會(huì)的《貨物、工程和服務(wù)采購(gòu)示范法》了。
應(yīng)該說(shuō),我國(guó)的政府采購(gòu)制度還處于起步階段,因此認(rèn)真研究國(guó)際上的政府采購(gòu)法律文件對(duì)我們的制度建設(shè)是很有幫助的。本文擬從對(duì)這兩個(gè)國(guó)際法律文件與我們國(guó)內(nèi)的與政府采購(gòu)有關(guān)的法律文件的比較出發(fā),分析當(dāng)前形勢(shì)下我國(guó)的政府采購(gòu)立法面臨的問(wèn)題和應(yīng)該采取的對(duì)策。由于政府采購(gòu)是一個(gè)涉及政治、經(jīng)濟(jì)、法律等多個(gè)學(xué)科的綜合性課題,若作全面的分析恐怕一本幾百萬(wàn)字的洋洋灑灑之作也難以勝任。本文僅從政府采購(gòu)法的立法目標(biāo)、適用范圍和采購(gòu)方法三個(gè)角度進(jìn)行分析,以期得出一些建設(shè)性的結(jié)論。
第一章.國(guó)內(nèi)外立法簡(jiǎn)介
第一節(jié).WTO《政府采購(gòu)協(xié)定》
《政府采購(gòu)協(xié)定》(GovernmentProcurementAgreement)(簡(jiǎn)稱GPA)是《建立世界貿(mào)易組織協(xié)定》的四個(gè)附件1之一,它是各締約方對(duì)外開(kāi)放政府采購(gòu)市場(chǎng),以實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)國(guó)際化和自由化的法律文件2。
《政府采購(gòu)協(xié)定》是在原《關(guān)貿(mào)總協(xié)定》第七回合談判于1979年達(dá)成的《政府采購(gòu)守則》的基礎(chǔ)上經(jīng)過(guò)烏拉圭回合的多邊談判而達(dá)成的。1994年4月15日,該協(xié)定在馬拉喀什簽字,并于1996年1月1日起生效?!墩少?gòu)協(xié)定》由兩部分組成:
第一部分是序言和正文。序言表明了各締約方締結(jié)《政府采購(gòu)協(xié)定》的原由及該協(xié)定擬達(dá)到的目標(biāo);正文部分由24個(gè)條款組成,分別從該協(xié)定的適用范圍、國(guó)民待遇和非歧視待遇、限制競(jìng)爭(zhēng)的方式、招標(biāo)和決標(biāo)程序和防止歧視的其他措施等五個(gè)方面作了規(guī)定。
第二部分是各締約方承諾開(kāi)放的政府采購(gòu)市場(chǎng)的清單、政府采購(gòu)信息刊物的清單等5個(gè)附屬文件。
《政府采購(gòu)協(xié)定》并未被納入加入WTO必須接受的一攬子協(xié)議的范圍之內(nèi),由世界貿(mào)易組織的成員方或《GATT》1947的締約方自愿參加。該協(xié)定只適用于簽字方,對(duì)世貿(mào)組織的其它成員方?jīng)]有約束力。迄今為止,GPA共有27個(gè)成員方3和21個(gè)觀察員方。目前,中國(guó)臺(tái)北、冰島等45個(gè)地區(qū)和國(guó)家正在申請(qǐng)加入這一協(xié)定。其締約方約占世界貿(mào)易組織的全部成員的五分之一,且絕大多數(shù)為發(fā)達(dá)國(guó)家。
GPA是政府采購(gòu)貿(mào)易在全球范圍內(nèi)自由化的法律表現(xiàn),是國(guó)際貿(mào)易自由化和經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展的結(jié)果之一,其目的是進(jìn)行全球范圍的政府采購(gòu)自由化的制度安排。GPA進(jìn)行自由化的方法就是消除基于國(guó)別的貿(mào)易歧視,通過(guò)對(duì)招標(biāo)等競(jìng)爭(zhēng)性采購(gòu)程序的規(guī)定來(lái)實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)市場(chǎng)的非歧視原則,從而降低和消除國(guó)際貿(mào)易壁壘,拓展世界貿(mào)易市場(chǎng)的范圍。
第二節(jié).貿(mào)易法委員會(huì)的《貨物、工程和服務(wù)采購(gòu)示范法》
聯(lián)合國(guó)貿(mào)易法委員會(huì)的《貨物、工程和服務(wù)采購(gòu)示范法》是在該委員會(huì)的《貿(mào)易法委員會(huì)貨物和工程采購(gòu)示范法》的基礎(chǔ)上發(fā)展而來(lái)的5。貿(mào)易法委員會(huì)是聯(lián)合國(guó)大會(huì)為促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易法的協(xié)調(diào)和統(tǒng)一、消除因貿(mào)易法的差異而對(duì)國(guó)際貿(mào)易造成不必要的障礙而設(shè)立的機(jī)構(gòu)。其成員包括所有區(qū)域的國(guó)家和經(jīng)濟(jì)發(fā)展處于各種水平的國(guó)家。貿(mào)易法委員會(huì)決定擬定《貨物、工程和服務(wù)采購(gòu)示范法》是因?yàn)橐恍﹪?guó)家和地區(qū)的現(xiàn)行采購(gòu)立法不夠完善或已經(jīng)過(guò)時(shí),以至使國(guó)內(nèi)的公共采購(gòu)處于一種效率低下的局面。更為嚴(yán)重的是,有的采購(gòu)機(jī)關(guān)還存在著腐敗孳生、權(quán)力濫用的情況。尤其是對(duì)發(fā)展中國(guó)家和經(jīng)濟(jì)處于過(guò)渡階段的國(guó)家,因?yàn)槠淙狈捎糜诠膊少?gòu)的資金,所以盡可能以最有利的方法進(jìn)行采購(gòu)是十分重要的。《示范法》就是要給這些國(guó)家或地區(qū)的國(guó)內(nèi)立法提供一個(gè)可供參考的藍(lán)本,作為各國(guó)評(píng)價(jià)和更新其采購(gòu)法規(guī)和慣例時(shí)參照的范本。另外,《示范法》還有助于減弱或消除因各國(guó)相關(guān)采購(gòu)法規(guī)的差異和缺乏明確性而造成的對(duì)國(guó)際貿(mào)易的障礙??傊?,《示范法》的目的就在于對(duì)正在改革其政府采購(gòu)制度以增加經(jīng)濟(jì)的市場(chǎng)取向的國(guó)家或正在考慮制定采購(gòu)立法或更新其現(xiàn)有采購(gòu)立法以進(jìn)一步消除對(duì)國(guó)際貿(mào)易的障礙的國(guó)家起到幫助作用。
聯(lián)合國(guó)貿(mào)易法委員會(huì)的《貨物、工程和服務(wù)采購(gòu)示范法》由序言和正文兩部分組成。序言部分列明了制定政府采購(gòu)法規(guī)的目的。正文部分由57個(gè)條款組成,分為總則、采購(gòu)方法及其適用條件、招標(biāo)程序、服務(wù)采購(gòu)的主要方法、招標(biāo)方法以外的采購(gòu)程序、審查等六大部分,對(duì)整個(gè)政府采購(gòu)制度作了較為詳細(xì)的規(guī)定。
第三節(jié).中國(guó)的政府采購(gòu)制度建設(shè)
中國(guó)的政府采購(gòu)實(shí)踐起步很晚。90年代中期,在起草《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》的過(guò)程中,我們從國(guó)外引進(jìn)了這種用市場(chǎng)的公開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)的方式進(jìn)行政府采購(gòu)的方法。從96年開(kāi)始,深圳、上海等地相繼開(kāi)始了政府采購(gòu)的試點(diǎn)實(shí)踐。事實(shí)證明,這種制度有助于加強(qiáng)財(cái)政支出管理、節(jié)約財(cái)政資金、促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。到目前為止,我國(guó)已經(jīng)有三十余個(gè)地方政府頒布了政府采購(gòu)的地方性法規(guī),開(kāi)始了政府采購(gòu)的實(shí)踐。近幾年,政府采購(gòu)在國(guó)內(nèi)的發(fā)展較快。1999年以來(lái),我國(guó)先后了一些全國(guó)性的政府采購(gòu)規(guī)則,構(gòu)成了中國(guó)政府采購(gòu)制度的框架。目前在國(guó)內(nèi)的法規(guī)中,最具影響力的要數(shù)財(cái)政部1999年4月17日根據(jù)《預(yù)算法》制定的《政府采購(gòu)管理暫行辦法》。該《辦法》對(duì)國(guó)內(nèi)的政府采購(gòu)制度建設(shè)及操作規(guī)范做出了較為系統(tǒng)的規(guī)定,并授權(quán)各省級(jí)地方財(cái)政部門制定具體的實(shí)施辦法。在同年6月份,財(cái)政部還了對(duì)該《辦法》的配套規(guī)定:《政府采購(gòu)合同監(jiān)督暫行辦法》和《政府采購(gòu)招標(biāo)投標(biāo)管理暫行辦法》,分別規(guī)定了對(duì)政府采購(gòu)合同的監(jiān)督規(guī)則和對(duì)招標(biāo)過(guò)程的管理和監(jiān)督方案。2000年9月份,財(cái)政部又了《政府采購(gòu)信息公告管理辦法》和《政府采購(gòu)品目分類表》,前者具體規(guī)定了采購(gòu)過(guò)程中的信息公開(kāi)的方式和手段,后者為采購(gòu)過(guò)程中的標(biāo)準(zhǔn)化操作提供了標(biāo)準(zhǔn)。另外,中國(guó)人民解放軍總后勤部在2000年也了《總后勤部軍用物資采購(gòu)招標(biāo)管理暫行辦法》,作為軍用物資采購(gòu)過(guò)程中必須遵守的規(guī)范。1999年8月30日,全國(guó)人大常委會(huì)第11次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》,用來(lái)調(diào)整工程采購(gòu)的招標(biāo)投標(biāo)方式和過(guò)程。為了更好地執(zhí)行《招標(biāo)投標(biāo)法》,2000年4月4日國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)了《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》,7月1日又了《招標(biāo)公告暫行辦法》和《工程建設(shè)項(xiàng)目自行招標(biāo)試行辦法》。這些《辦法》和《規(guī)定》對(duì)招投標(biāo)過(guò)程做出了具體的和細(xì)化的規(guī)定,為實(shí)際操作提供了很大的幫助。
為了建立統(tǒng)一的政府采購(gòu)規(guī)范體系,促進(jìn)我國(guó)政府采購(gòu)事業(yè)的發(fā)展,目前全國(guó)人大正在起草制定一部統(tǒng)一的《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》。政府采購(gòu)法是九屆全國(guó)人大常委會(huì)規(guī)劃確定由全國(guó)人大財(cái)經(jīng)委員會(huì)起草的一部重要的法律,屬第一類立法項(xiàng)目,規(guī)劃要求在九屆人大任期內(nèi)出臺(tái)。全國(guó)人大財(cái)經(jīng)委員會(huì)設(shè)立的政府采購(gòu)法起草組于1999年4月9日成立,正式開(kāi)始了政府采購(gòu)法的起草工作6。2000年10月該起草小組提出了政府采購(gòu)法的初稿,并于12月召開(kāi)了政府采購(gòu)立法的國(guó)際研討會(huì)。來(lái)自全國(guó)一些省級(jí)單位和中央國(guó)家機(jī)關(guān)的政府官員和美國(guó)、德國(guó)、挪威、澳大利亞和丹麥的學(xué)者參加了研討會(huì)。會(huì)議對(duì)政府采購(gòu)法的初稿進(jìn)行了逐條地討論,提出了中肯的和富有建設(shè)性的意見(jiàn)。起草小組目前正在根據(jù)國(guó)際研討會(huì)和有關(guān)方面的意見(jiàn),對(duì)初稿進(jìn)行研究。并將在充分吸收有關(guān)意見(jiàn)和研究結(jié)果的基礎(chǔ)上,提出修訂性的第二稿。根據(jù)立法計(jì)劃,在2001年底前,該法要提交全國(guó)人大常委會(huì)進(jìn)行審議7。
總的來(lái)說(shuō),目前我國(guó)的政府采購(gòu)法律體系的框架主要是由《政府采購(gòu)管理暫行辦法》及各地方政府據(jù)此做出的地方性規(guī)定和《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》搭成的?!吨腥A人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》頒布后,將由該法勾勒出我國(guó)的政府采購(gòu)框架?!吨腥A人民共和國(guó)合同法》和《中華人民共和國(guó)行政訴訟法》、《中華人民共和國(guó)行政復(fù)議法》等法律為政府采購(gòu)制度提供了相應(yīng)的后勤保障。
第二章.比較分析
第一節(jié).立法目標(biāo)
如何確定一項(xiàng)法律的立法目標(biāo)和價(jià)值選擇,是一項(xiàng)法律制度所面臨的首要問(wèn)題。因?yàn)樗P(guān)注的不僅僅是“為什么立法和怎樣立法”的問(wèn)題,還將面向未來(lái),對(duì)國(guó)家的執(zhí)法、司法活動(dòng)和社會(huì)公眾的行為起到指導(dǎo)和規(guī)范作用。特別是它們?cè)诔晌姆ǖ慕忉屵^(guò)程中的重要功能,在大陸法系國(guó)家尤其受到重視。所謂“目的決定方法”,不同的立法目的決定了法律具有不同內(nèi)容。
一.國(guó)內(nèi)外政府采購(gòu)立法目標(biāo)的比較
WTO《政府采購(gòu)協(xié)定》所關(guān)注的焦點(diǎn)集中在政府采購(gòu)市場(chǎng)的開(kāi)放程度、各國(guó)的采購(gòu)制度及采購(gòu)過(guò)程的透明度、對(duì)其它成員方的供應(yīng)商給予平等的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)等方面,其目的便是將政府采購(gòu)市場(chǎng)納入整個(gè)的世界貿(mào)易體制之中,降低和消除政府采購(gòu)造成的貿(mào)易壁壘。也就是說(shuō),GPA所關(guān)注的重心不是政府采購(gòu)制度,而是政府采購(gòu)市場(chǎng)的開(kāi)放和非歧視待遇。
GPA的上述特點(diǎn)在其序言中得到了充分的表現(xiàn):序言中將各成員方締結(jié)GPA的目的概括為如下幾個(gè)方面8:
1.通過(guò)建立多邊的權(quán)利義務(wù)機(jī)制,實(shí)現(xiàn)世界貿(mào)易的更大程度的自由化和擴(kuò)大化,改善世界貿(mào)易的運(yùn)行框架;
2.消除成員方在其政府采購(gòu)領(lǐng)域中存在的對(duì)國(guó)外的供應(yīng)商的歧視性待遇;
3.增加成員方有關(guān)政府采購(gòu)的法律、管理規(guī)定、程序和做法的透明度;
4.通過(guò)建立有關(guān)通知、協(xié)商、監(jiān)督和爭(zhēng)端解決的國(guó)際程序來(lái)保證公正、及時(shí)、有效地履行政府采購(gòu)的國(guó)際規(guī)定,并盡最大可能保持各成員方的權(quán)利和義務(wù)的平衡;
5.考慮發(fā)展中國(guó)家和最不發(fā)達(dá)國(guó)家的特殊情況和特殊需要,允許其得到一些特殊待遇。
相對(duì)而言,聯(lián)合國(guó)貿(mào)易法委員會(huì)的《貨物、工程和服務(wù)采購(gòu)示范法》(以下簡(jiǎn)稱《示范法》)則更多地關(guān)注政府采購(gòu)本身的制度建設(shè),它從擴(kuò)大政府采購(gòu)的供應(yīng)商的競(jìng)爭(zhēng)性范圍出發(fā),強(qiáng)調(diào)政府采購(gòu)市場(chǎng)面向國(guó)際市場(chǎng)的開(kāi)放,強(qiáng)調(diào)將世界范圍內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)引入到采購(gòu)機(jī)制之中,從而實(shí)現(xiàn)采購(gòu)效益的最大化。應(yīng)該說(shuō),《示范法》是各國(guó)政府采購(gòu)立法的理想境界,它的出發(fā)點(diǎn)是如何最大程度地促進(jìn)采購(gòu)過(guò)程中的競(jìng)爭(zhēng)、提高采購(gòu)資金的使用效率從而實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)制度的自身的目標(biāo)?!妒痉斗ā芬蔡岢隽私o予所有的供應(yīng)商以公平和平等的待遇,這樣客觀上就開(kāi)放了政府采購(gòu)的市場(chǎng),促進(jìn)了國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展?!妒痉斗ā返倪@些特點(diǎn)在其序言當(dāng)中同樣得到了體現(xiàn):
《示范法》在其序言中列出的該法的立法目包括以下內(nèi)容:
1.盡量節(jié)省開(kāi)銷和提高效率;
2.促進(jìn)和鼓勵(lì)供應(yīng)商和承包商參與采購(gòu)過(guò)程,從而促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易;
3.促進(jìn)供應(yīng)商和承包商為供應(yīng)擬采購(gòu)的貨物、工程或服務(wù)進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng);
4.規(guī)定給予所有的供應(yīng)商和承包商以公平和平等的待遇;
5.促使采購(gòu)過(guò)程誠(chéng)信、公平,提高公眾對(duì)采購(gòu)過(guò)程的信任;
6.使有關(guān)采購(gòu)的程序具有透明度。
由于我國(guó)建立政府采購(gòu)制度的初衷是利用它節(jié)約財(cái)政資金,所以更多的關(guān)注政府采購(gòu)對(duì)采購(gòu)資金利用效率的提高、對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目質(zhì)量的保證以及對(duì)腐敗的抑制。至于政府采購(gòu)市場(chǎng)對(duì)外開(kāi)放的問(wèn)題,作為我國(guó)對(duì)外開(kāi)放體系中的非常重要的一部分還沒(méi)有被提上議事日程。我們對(duì)政府采購(gòu)制度還處于建立的初期,目前的中心任務(wù)是如何保證其正常有效的運(yùn)行。這些特點(diǎn)從下面的法規(guī)的規(guī)定中可以看出。
我國(guó)的《政府采購(gòu)管理暫行辦法》第一條規(guī)定了制定該辦法的目的:規(guī)范政府采購(gòu)行為、加強(qiáng)財(cái)政支出管理,提高財(cái)政資金的使用效益,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展?!吨腥A人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》的第一條規(guī)定:為了規(guī)范招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng),保護(hù)國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和招投標(biāo)活動(dòng)當(dāng)事人的合法權(quán)益,提高經(jīng)濟(jì)效益,保證項(xiàng)目質(zhì)量,制定本法。而正在制定中的《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》的草案規(guī)定得更為明確:
1.規(guī)范政府采購(gòu)行為;
2.提高政府采購(gòu)資金的使用效率;
3.保證政府采購(gòu)項(xiàng)目質(zhì)量;
4.促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng);
5.抑制腐敗。
從以上比較可以看出,國(guó)際法律文件尤其是GPA對(duì)國(guó)內(nèi)政府采購(gòu)立法的要求主要是對(duì)外開(kāi)放政府采購(gòu)市場(chǎng)的問(wèn)題。我國(guó)政府在加入世界貿(mào)易組織的過(guò)程中,在多邊貿(mào)易談判中,一直沒(méi)有承諾加入《政府采購(gòu)協(xié)定》。也就是說(shuō),我國(guó)尚未將政府采購(gòu)市場(chǎng)的對(duì)外開(kāi)放列入議事日程。
二.我國(guó)政府采購(gòu)制度所承擔(dān)的雙重任務(wù)
從對(duì)國(guó)內(nèi)外的政府采購(gòu)立法目的的分析中我們得出結(jié)論:我國(guó)的政府采購(gòu)立法的核心任務(wù)有兩個(gè),一是建立起以競(jìng)爭(zhēng)為特色的高效、廉潔的政府采購(gòu)制度,提高政府采購(gòu)的資金的利用效率,推進(jìn)國(guó)內(nèi)的廉政建設(shè);二是構(gòu)建合法的貿(mào)易壁壘,在我國(guó)加入WTO之后為民族產(chǎn)業(yè)提供合法的保護(hù),推動(dòng)和扶植相關(guān)民族產(chǎn)業(yè),尤其是稚嫩產(chǎn)業(yè)和關(guān)系國(guó)計(jì)民生的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。第一個(gè)任務(wù)是顯而易見(jiàn)的,在此不作進(jìn)一步的論述,對(duì)第二個(gè)任務(wù),分析如下:
目前,中國(guó)加入世貿(mào)組織已經(jīng)變成了簡(jiǎn)單的時(shí)間問(wèn)題。伴隨著中國(guó)加入WTO的進(jìn)程接近尾聲,國(guó)內(nèi)的各項(xiàng)產(chǎn)業(yè)在相當(dāng)?shù)某潭壬霞磳⒈患{入統(tǒng)一的國(guó)際市場(chǎng),參與無(wú)情的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。無(wú)疑,WTO的加入為我國(guó)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了更為廣闊的市場(chǎng)和更加巨大的空間,國(guó)際市場(chǎng)的風(fēng)云洗禮也會(huì)造就一批批成功的企業(yè)。然而,我們也應(yīng)該清醒地看到,對(duì)一些行業(yè)來(lái)說(shuō),將會(huì)遭遇到殘酷的、嚴(yán)峻的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境,這些行業(yè)主要包括:農(nóng)業(yè)、電信、汽車、服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的金融、保險(xiǎn)、航運(yùn)、旅游、中介機(jī)構(gòu),還有高科技產(chǎn)業(yè)、互聯(lián)網(wǎng)、電影業(yè)等。我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品的關(guān)稅將從現(xiàn)在的45%降到2004年的17%,重點(diǎn)農(nóng)產(chǎn)品將降至14.5%,這就意味著國(guó)內(nèi)的農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格會(huì)進(jìn)一步地下跌,廣大農(nóng)民將遭受到很大的損失;屆時(shí),外資進(jìn)入中國(guó)電信服務(wù)業(yè)已是必然,雖然對(duì)老百姓而言是一件好事,但是我們付出的代價(jià)很大,對(duì)國(guó)內(nèi)電信業(yè)的沖擊也不??;汽車關(guān)稅每年降10%,到2006年將降到25%。如果我們?nèi)∠岁P(guān)稅并取消進(jìn)口配額,國(guó)外汽車在5年后進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)將是看得見(jiàn)的事實(shí);根據(jù)協(xié)議,我國(guó)將在2005年之前,允許外商獨(dú)資銀行經(jīng)營(yíng)銀行零售業(yè)的全方位服務(wù),并允許其開(kāi)辦人民幣業(yè)務(wù),這對(duì)于我國(guó)正處于改革之中的金融保險(xiǎn)業(yè)來(lái)說(shuō),無(wú)疑是面臨著一個(gè)巨大的挑戰(zhàn);到2005年我國(guó)將不再對(duì)半導(dǎo)體、電腦及電腦產(chǎn)品、電信設(shè)備等產(chǎn)品征收關(guān)稅,實(shí)行國(guó)際通行的零關(guān)稅。這將使國(guó)內(nèi)市場(chǎng)成為真正的國(guó)際市場(chǎng),國(guó)內(nèi)企業(yè)面臨的競(jìng)爭(zhēng)也會(huì)更加激烈;屆時(shí),中國(guó)也將允許外資進(jìn)入中國(guó)的互聯(lián)網(wǎng)業(yè),在中國(guó)建立IPC(互聯(lián)網(wǎng)內(nèi)容提供商)。這也許是加入WTO之后所有行業(yè)中變化最快的,挑戰(zhàn)性最大的一個(gè)行業(yè)。
應(yīng)該說(shuō),中國(guó)加入WTO之后對(duì)中國(guó)的經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)、科技、文化等領(lǐng)域產(chǎn)生的影響遠(yuǎn)不止這些。國(guó)內(nèi)的上述產(chǎn)業(yè)與國(guó)外的同行業(yè)相比還有很大的差距,如果一下子被推進(jìn)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的驚濤駭浪之中,喪失了庇護(hù)性政策的保護(hù),其命運(yùn)是令人擔(dān)憂的。
WTO作為一個(gè)國(guó)際組織,其核心目的便是降低各成員國(guó)之間的貿(mào)易壁壘,從而開(kāi)拓一個(gè)跨越國(guó)界的統(tǒng)一的國(guó)際市場(chǎng),以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化和世界經(jīng)濟(jì)一體化的要求,促進(jìn)各國(guó)乃至世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。各國(guó)為保護(hù)自己的國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè),往往會(huì)設(shè)置一些貿(mào)易壁壘,用來(lái)限制來(lái)自國(guó)外相關(guān)產(chǎn)業(yè)的沖擊,待國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)成長(zhǎng)起來(lái)之后,再逐漸將其推向國(guó)際市場(chǎng)。否則,國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)便有被國(guó)際市場(chǎng)沖垮的危險(xiǎn),從而造成本國(guó)經(jīng)濟(jì)過(guò)分依賴外資的局面,形成不合理的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。所以各國(guó)都非常重視相關(guān)貿(mào)易壁壘的設(shè)置。
貿(mào)易壁壘大至可以分成關(guān)稅壁壘和非關(guān)稅壁壘兩大類。關(guān)稅壁壘是通過(guò)對(duì)外國(guó)進(jìn)口的產(chǎn)品征收高額關(guān)稅的方式來(lái)削弱國(guó)外產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)力,我國(guó)對(duì)進(jìn)口汽車所征收的高額關(guān)稅便是一例;非關(guān)稅壁壘是指通過(guò)發(fā)放進(jìn)出口許可證、制定嚴(yán)格的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)或進(jìn)出口檢驗(yàn)檢疫標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)行進(jìn)口配額制度等方法限制國(guó)外產(chǎn)品的進(jìn)口數(shù)量。WTO對(duì)貿(mào)易壁壘的作用表現(xiàn)在兩個(gè)方面,一是盡量將非關(guān)稅壁壘變成關(guān)稅壁壘,從而使相關(guān)國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的可能性得到保障,并使貿(mào)易成本具有可預(yù)見(jiàn)性;二是盡可能降低關(guān)稅壁壘,為國(guó)際貿(mào)易的進(jìn)行降低和清除障礙。所以,我國(guó)加入WTO之后,便面臨著這樣的情況:一方面,絕大多數(shù)的非關(guān)稅壁壘都已消失,國(guó)外的產(chǎn)品和服務(wù)可以直接沖擊到國(guó)內(nèi)的市場(chǎng);另一方面,關(guān)稅已降的很低,對(duì)國(guó)內(nèi)不甚發(fā)達(dá)的相關(guān)產(chǎn)業(yè)的保護(hù)力度大打折扣。對(duì)這些產(chǎn)業(yè)而言,這無(wú)疑是在其前進(jìn)的道路上設(shè)置了一道萬(wàn)丈深淵,要么奮力一搏,跨過(guò)去,海闊天空;要么徑直跳下去,摔個(gè)粉身碎骨。很明顯的是,掉下去的可能性要比跳過(guò)去大得多。所以,這些產(chǎn)業(yè)的命運(yùn)不能不讓人擔(dān)憂。
正所謂山重水復(fù)疑無(wú)路,柳暗花明又一村,加入WTO之后,能夠保護(hù)這些稚嫩產(chǎn)業(yè)的新的一村便是政府采購(gòu)制度。政府采購(gòu)協(xié)議是世界貿(mào)易組織協(xié)定附錄4中的四個(gè)單項(xiàng)貿(mào)易協(xié)議之一。它屬于世界貿(mào)易組織的管理對(duì)象的范圍之內(nèi),但對(duì)這些協(xié)議的接受是選擇性的。并非WTO成員國(guó)必須接受的一攬子義務(wù),也不是希望加入WTO的國(guó)家必須簽署的文件。
由于政府的行政管理和公共事業(yè)的職能廣泛,公共支出和需求巨大,政府采購(gòu)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行起著巨大的調(diào)節(jié)作用。按照國(guó)際上的常規(guī)算法,各國(guó)每年的政府采購(gòu)總額約占國(guó)民生產(chǎn)總值的10%—15%,占財(cái)政支出的30%左右。從理論上講,我國(guó)的政府采購(gòu)不會(huì)低于這一比例,政府采購(gòu)的總值可能相當(dāng)于1萬(wàn)億人民幣左右。也就是說(shuō),政府采購(gòu)意味著一塊非常巨大的市場(chǎng),相信世界上沒(méi)有一個(gè)供應(yīng)商會(huì)對(duì)這塊蛋糕不感興趣。
由于加入WTO并不一定接受《政府采購(gòu)協(xié)定》(GPA),也就是說(shuō)并不意味著對(duì)外開(kāi)放政府采購(gòu)市場(chǎng)。從目前的情況來(lái)看,沒(méi)有任何法律規(guī)定中國(guó)的政府采購(gòu)市場(chǎng)要對(duì)外開(kāi)放,中國(guó)在加入WTO的談判中也沒(méi)有承諾要加入WTO的《政府采購(gòu)協(xié)定》。所以,除了特殊情況外,中國(guó)的政府采購(gòu)機(jī)構(gòu)沒(méi)有法律上的義務(wù)購(gòu)買外國(guó)的貨物、工程和服務(wù)。這里所說(shuō)的特殊情況是指類似于因使用國(guó)際金融組織或外國(guó)貸款而不能不向外國(guó)供應(yīng)商公開(kāi)招標(biāo)的情況。這就意味著,如果沒(méi)有這些特殊情況,政府采購(gòu)的供應(yīng)商或中標(biāo)人就應(yīng)該是國(guó)內(nèi)的產(chǎn)品或服務(wù)的提供者。這就為保護(hù)國(guó)內(nèi)的相關(guān)產(chǎn)業(yè)提供了可能。所以,從一定意義上講,政府采購(gòu)制度限制了我國(guó)加入WTO之后對(duì)外開(kāi)放的市場(chǎng)范圍。這實(shí)質(zhì)上是一種合法的非關(guān)稅壁壘。
我國(guó)政府采購(gòu)立法的兩個(gè)核心任務(wù),第一個(gè)是建立起以競(jìng)爭(zhēng)為特色的高效、廉潔的政府采購(gòu)制度,提高政府采購(gòu)的資金的利用效率,推進(jìn)國(guó)內(nèi)的廉政建設(shè)。這一任務(wù)目前已經(jīng)引起了有關(guān)部門的高度重視,也是大多數(shù)人提到政府采購(gòu)馬上就能聯(lián)想到的;第二是構(gòu)建合法的貿(mào)易壁壘,在我國(guó)加入WTO之后為民族產(chǎn)業(yè)提供合法的保護(hù),推動(dòng)和扶植相關(guān)民族產(chǎn)業(yè),尤其是稚嫩產(chǎn)業(yè)和關(guān)系國(guó)計(jì)民生的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。對(duì)此,相關(guān)部門的重視程度就顯得有些不足了。如何合理地構(gòu)建這一壁壘對(duì)國(guó)內(nèi)的相關(guān)產(chǎn)業(yè)甚至整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)而言都是十分重要的。首先,我們要處理好開(kāi)放與保護(hù)的關(guān)系,決定兩者的恰當(dāng)比例,并根據(jù)實(shí)際情況的變化及時(shí)做出調(diào)整;其次,要充分利用政府采購(gòu)制度中的各種機(jī)制設(shè)計(jì)合理的壁壘,既要表明我們對(duì)外開(kāi)放的決心和誠(chéng)意,又要達(dá)到實(shí)質(zhì)上保護(hù)國(guó)內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的目的。所以,這一問(wèn)題應(yīng)該引起立法機(jī)關(guān)及相關(guān)管理部門的足夠重視,以便在充分研究的基礎(chǔ)上提出合理的解決方案。
三.我國(guó)對(duì)GPA應(yīng)持的態(tài)度—形式上遠(yuǎn)離,實(shí)質(zhì)上靠近,適當(dāng)時(shí)加入
從前述的兩點(diǎn)任務(wù)出發(fā),我們就很容易得到對(duì)待國(guó)際法律文件的原則立場(chǎng)。對(duì)世貿(mào)組織的《政府采購(gòu)協(xié)定》,因?yàn)槲覀儸F(xiàn)在并不加入,但從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)考慮,遲早是要加入的,所以應(yīng)該從包括采購(gòu)方法、運(yùn)行規(guī)則等在內(nèi)的基本制度和體制上與其保持一致。
GPA的特點(diǎn)主要有兩個(gè):一是建立了完全而又充分的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制,保證公開(kāi)、公平和公正的原則在整個(gè)采購(gòu)過(guò)程中得到體現(xiàn);二是強(qiáng)調(diào)對(duì)其它成員方的供應(yīng)商給以一視同仁的國(guó)民待遇和非歧視待遇。第二點(diǎn)主要體現(xiàn)在對(duì)市場(chǎng)開(kāi)放的規(guī)定上,第一點(diǎn)則貫穿于它所建立的整個(gè)體系之中。所以我們?cè)诳陀^的體系和制度上對(duì)其盡可能地接納實(shí)際上是秉承了它的第一個(gè)特點(diǎn),這是我們所期望看到的。而對(duì)第二個(gè)特點(diǎn),我們的一個(gè)原則性規(guī)定便將其回避掉了:財(cái)政部的《政府采購(gòu)管理暫行辦法》的第六條明確規(guī)定:未經(jīng)批準(zhǔn),采購(gòu)機(jī)關(guān)不得采購(gòu)?fù)鈬?guó)的貨物、工程和服務(wù)。這里的外國(guó)貨物,是指最終貨物為進(jìn)口貨物,或者最終貨物雖在我國(guó)境內(nèi)生產(chǎn)或組裝完成,但其增加值含量不足總價(jià)值的50%的貨物。這樣的規(guī)定非常直接地將國(guó)外的供應(yīng)商排除在了我們的政府采購(gòu)市場(chǎng)之外,雖然干凈利落直截了當(dāng),但是與目前經(jīng)濟(jì)全球化和世界一體化的貿(mào)易發(fā)展現(xiàn)狀的要求不能很好地接洽。如果在法律中這樣規(guī)定,是很難得到我們的貿(mào)易伙伴的贊同的。高明一些的做法是在法律上給國(guó)外的供應(yīng)商進(jìn)入我們的政府采購(gòu)市場(chǎng)的可能性,然后在程序上進(jìn)行嚴(yán)格的限制,達(dá)到形式上允許而實(shí)質(zhì)上禁止的效果。一旦我們加入了GPA之后,不用修改法律只要改變實(shí)際執(zhí)行中的相關(guān)規(guī)則和條例就能夠達(dá)到對(duì)外開(kāi)放政府采購(gòu)市場(chǎng)的目的。從我們的《政府采購(gòu)法》的草案來(lái)看,我們將政府采購(gòu)市場(chǎng)對(duì)與我國(guó)相互開(kāi)放政府采購(gòu)市場(chǎng)的國(guó)家的供應(yīng)商開(kāi)放,并對(duì)其給以國(guó)民待遇。這種規(guī)定對(duì)于我國(guó)逐步開(kāi)放這一市場(chǎng)提供了解決方案。但是從長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的觀點(diǎn)來(lái)看,由于我國(guó)政府將繼續(xù)奉行對(duì)外開(kāi)放的戰(zhàn)略,逐步參與經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程,將我國(guó)的經(jīng)濟(jì)融入世界經(jīng)濟(jì)的一體化市場(chǎng)之中,所以加入政府采購(gòu)貿(mào)易自由化的全球性安排是我國(guó)改革開(kāi)放進(jìn)程中的一個(gè)重要發(fā)展目標(biāo),也是政府采購(gòu)發(fā)展的一個(gè)必然歸宿。中國(guó)政府已經(jīng)承諾最遲于2020年開(kāi)放中國(guó)的政府采購(gòu)市場(chǎng),隨著中國(guó)對(duì)世界貿(mào)易組織的加入,這個(gè)日程很可能會(huì)提前9。
由于政府采購(gòu)市場(chǎng)占著世界貿(mào)易的一大塊比例,在全球經(jīng)濟(jì)一體化和貿(mào)易自由化的進(jìn)程中,發(fā)展中國(guó)家在政府采購(gòu)問(wèn)題上繼續(xù)堅(jiān)持封閉和保護(hù)的政策將受到來(lái)自國(guó)際組織和外國(guó)政府的越來(lái)越大的客觀壓力,各國(guó)普遍奉行的歧視性購(gòu)買政策也將受到更多的限制。這是因?yàn)檎少?gòu)支出的相當(dāng)一部分是來(lái)自國(guó)際金融組織的資助,這種資助要求采購(gòu)必須按照國(guó)際上的規(guī)范方式向各國(guó)的供應(yīng)商進(jìn)行平等的開(kāi)放,允許他們進(jìn)行公平競(jìng)爭(zhēng)。這種資金的比重在高收入國(guó)家中只占6%,在中等收入國(guó)家占到16%,而在低收入國(guó)家會(huì)占到18%。也就是說(shuō),對(duì)于我國(guó)這樣的發(fā)展中國(guó)家而言,政府采購(gòu)的相當(dāng)一部分將不得不對(duì)外開(kāi)放,采取國(guó)際上通行的無(wú)歧視的公平競(jìng)爭(zhēng)的采購(gòu)方式。
目前,廣大發(fā)展中國(guó)家對(duì)加入GPA一直都持謹(jǐn)慎態(tài)度的原因主要是擔(dān)心本國(guó)的國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)尤其是一些稚嫩產(chǎn)業(yè)和關(guān)系國(guó)計(jì)民生的重要的基礎(chǔ)性產(chǎn)業(yè)還不能適應(yīng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境,一旦開(kāi)放了政府采購(gòu)市場(chǎng),本國(guó)得到的好處將十分有限,然而付出的代價(jià)卻是巨大的:這些產(chǎn)業(yè)很有可能在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的大潮中被擊垮。所以,GPA也被成為“富人的俱樂(lè)部”,其成員方往往是發(fā)達(dá)國(guó)家或高收入的國(guó)家或地區(qū)。
但是,這并不意味著我們的政府采購(gòu)立法可以完全不考慮與國(guó)際接軌的問(wèn)題。隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化向縱深程度發(fā)展,一國(guó)開(kāi)放政府采購(gòu)市場(chǎng)只是個(gè)時(shí)間問(wèn)題。同時(shí),公正、透明、有效的政府采購(gòu)市場(chǎng)的形成最終也是離不開(kāi)國(guó)際市場(chǎng)的。國(guó)際貿(mào)易一般都推行互惠原則,只有在一定程度上開(kāi)放我國(guó)的公共采購(gòu)市場(chǎng),才能使我國(guó)真正有實(shí)力的產(chǎn)業(yè)進(jìn)入國(guó)際政府采購(gòu)這個(gè)無(wú)比廣闊的市場(chǎng)。我國(guó)加入GPA,雖然會(huì)帶來(lái)一些問(wèn)題和困難,但是也存在有利和有益的一面,所以延遲的時(shí)間不宜太久。這表現(xiàn)在:
首先,GPA所構(gòu)建的是一個(gè)開(kāi)放透明、公平競(jìng)爭(zhēng)和講究紀(jì)律的采購(gòu)制度體系。競(jìng)爭(zhēng)性的采購(gòu)方式,使政府采購(gòu)單位可以獲得來(lái)源于世界各地的質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的產(chǎn)品和服務(wù),也使得采購(gòu)國(guó)可以獲得更多的對(duì)外貿(mào)易的機(jī)會(huì),同時(shí),采購(gòu)過(guò)程也處在了全世界的監(jiān)督之下。這一方面有利于消除采購(gòu)過(guò)程中的腐敗現(xiàn)象,節(jié)省大量公共資金,同時(shí)推進(jìn)本國(guó)政府采購(gòu)制度的發(fā)展和完善,另一方面也有助于世界資源根據(jù)市場(chǎng)規(guī)律進(jìn)行合理的配置。
其次,目前GPA的貿(mào)易自由化的要求還不是很高,各國(guó)政府可以自主地決定相關(guān)領(lǐng)域的開(kāi)放程度,加入之后,將有利于一些優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的國(guó)際化。本國(guó)政府對(duì)GPA的義務(wù)的控制性主要表現(xiàn)為,第一,只有本國(guó)政府列入附件1的政府采購(gòu)實(shí)體進(jìn)行的采購(gòu)才承擔(dān)相應(yīng)的市場(chǎng)開(kāi)放的義務(wù);第二,對(duì)于次中央政府的采購(gòu),成員方可以嚴(yán)格按照互惠原則協(xié)商確定彼此開(kāi)放的領(lǐng)域;第三,不實(shí)行最惠國(guó)待遇原則,相應(yīng)的對(duì)外開(kāi)放領(lǐng)域只取決于兩國(guó)政府的雙邊談判,本國(guó)可以有選擇地決定對(duì)相關(guān)國(guó)家開(kāi)放比較優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域;第四,GPA第23條規(guī)定了涉及國(guó)家安全和公共利益方面的例外,來(lái)限制GPA適用,從而維護(hù)成員方的國(guó)家主權(quán)。然而,究竟什么是國(guó)家安全和公共利益,該協(xié)議并沒(méi)有明確的說(shuō)明,這實(shí)際上為各成員方回避相關(guān)義務(wù)提供了一個(gè)口袋條款;第五,該協(xié)定對(duì)于發(fā)展中國(guó)家規(guī)定了相應(yīng)的優(yōu)惠措施。同時(shí)第5條規(guī)定了可以允許成員方相互協(xié)商來(lái)排除適用關(guān)于國(guó)民待遇的規(guī)定;第16條規(guī)定了可以有條件地使用貿(mào)易補(bǔ)償。所以,如果能夠利用好GPA的這些限制性條款,選擇適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)早日加入GPA,將對(duì)提高中國(guó)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和對(duì)市場(chǎng)的適應(yīng)力起到很大的幫助作用,當(dāng)然對(duì)政府采購(gòu)制度的有效運(yùn)行也會(huì)有顯而易見(jiàn)的幫助。
四.原產(chǎn)地規(guī)則——分隔國(guó)內(nèi)外政府采購(gòu)市場(chǎng)的千里之堤
前文已提及,我國(guó)的政府采購(gòu)制度建設(shè)中目前著重要解決好的有兩個(gè)問(wèn)題:一是要盡快建立起廉潔有效的政府采購(gòu)機(jī)制,使整個(gè)的政府采購(gòu)過(guò)程有法可依;二是要正確處理好政府采購(gòu)市場(chǎng)的對(duì)外開(kāi)放問(wèn)題。政府采購(gòu)市場(chǎng)是否對(duì)外開(kāi)放的問(wèn)題實(shí)際上是國(guó)內(nèi)的政府采購(gòu)是否接納外國(guó)商品的問(wèn)題。我國(guó)的政府采購(gòu)市場(chǎng)目前暫時(shí)還沒(méi)有考慮對(duì)外開(kāi)放,也就是說(shuō)來(lái)自國(guó)外的產(chǎn)品和服務(wù)是沒(méi)有資格參與政府采購(gòu)過(guò)程的。由此,對(duì)外國(guó)產(chǎn)品的定義和范圍的劃分就顯得異常重要了。按照我國(guó)財(cái)政部的《政府采購(gòu)管理暫行辦法》的第六條的規(guī)定,外國(guó)貨物,是指最終貨物為進(jìn)口貨物,或者最終貨物雖在我國(guó)境內(nèi)生產(chǎn)或組裝完成,但其增加值含量不足總價(jià)值的50%的貨物。從本質(zhì)上將,這一規(guī)定是一項(xiàng)原產(chǎn)地規(guī)則。
原產(chǎn)地規(guī)則(RulesofOrigin),系指任一國(guó)家、國(guó)家集團(tuán)或地區(qū)為確定貨物原產(chǎn)地而實(shí)施的法律、規(guī)章和普遍適用的行政命令。簡(jiǎn)言之,是確定貨物原產(chǎn)地的法規(guī)。貨物的原產(chǎn)地被形象地稱為商品的“經(jīng)濟(jì)國(guó)籍”,原產(chǎn)地規(guī)則在國(guó)際貿(mào)易中具有重要作用。原產(chǎn)地規(guī)則的產(chǎn)生起源于國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域?qū)?guó)別貿(mào)易統(tǒng)計(jì)的需要。然而伴隨著國(guó)際貿(mào)易中關(guān)稅壁壘與非關(guān)稅壁壘的產(chǎn)生與發(fā)展,原產(chǎn)地規(guī)則的應(yīng)用范圍也隨之?dāng)U展,涉及關(guān)稅計(jì)征、最惠國(guó)待遇、貿(mào)易統(tǒng)計(jì)、國(guó)別配額、反傾銷、手工制品、紡織品、政府采購(gòu)甚至瀕危動(dòng)植物的保護(hù)等諸多范疇。在WTO協(xié)定的一些關(guān)鍵性條款中(如最惠國(guó)待遇、國(guó)民待遇、反傾銷反補(bǔ)貼以及有關(guān)保障條款等)都涉及貨物原產(chǎn)地這個(gè)因素。因此,許多國(guó)家都分別制訂了繁瑣、苛刻的原產(chǎn)地規(guī)則。原產(chǎn)地判定標(biāo)準(zhǔn)往往帶有濃厚的保護(hù)主義色彩。原產(chǎn)地規(guī)則已不僅僅是單純的海關(guān)的技術(shù)性(統(tǒng)計(jì))問(wèn)題,它已經(jīng)發(fā)展成為西方各國(guó)實(shí)施其貿(mào)易政策的有力工具,在一定程度上已演變成非關(guān)稅壁壘的措施之一。
對(duì)政府采購(gòu)而言,原產(chǎn)地規(guī)則不僅涉及國(guó)外產(chǎn)品的認(rèn)定問(wèn)題,還牽扯到最惠國(guó)待遇、發(fā)展中國(guó)家和最不發(fā)達(dá)國(guó)家的優(yōu)惠待遇問(wèn)題,但這些問(wèn)題最終都要落腳于判定某一商品的國(guó)籍。世界貿(mào)易組織的《政府采購(gòu)協(xié)議》對(duì)這一問(wèn)題作了專門的規(guī)定,強(qiáng)調(diào)在政府采購(gòu)過(guò)程中所奉行的原產(chǎn)地規(guī)則應(yīng)該與該國(guó)在正常貿(mào)易過(guò)程中對(duì)相同成員方的相同產(chǎn)品或服務(wù)的進(jìn)口或供應(yīng)所實(shí)行的原產(chǎn)地規(guī)則的一致性。
顯然,只有對(duì)那些用進(jìn)口的原材料或半成品加工而成的商品才有辨別原產(chǎn)地的必要。對(duì)此,國(guó)際上的通行做法是采用實(shí)質(zhì)性改變標(biāo)準(zhǔn),即認(rèn)為只有當(dāng)原材料在加工國(guó)得到了實(shí)質(zhì)性改變之后才能被認(rèn)為是該國(guó)的產(chǎn)品。所以,原產(chǎn)地規(guī)則的關(guān)鍵就變成了決定實(shí)質(zhì)性改變的標(biāo)準(zhǔn),這些標(biāo)準(zhǔn)很多,而且每種都有其優(yōu)缺點(diǎn)。從世界范圍來(lái)看,基本上可以概括為三類:增值標(biāo)準(zhǔn)、特定的加工工序標(biāo)準(zhǔn)和稅目改變標(biāo)準(zhǔn)。下面對(duì)三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的特點(diǎn)和優(yōu)劣逐一進(jìn)行分析:
(一)增值標(biāo)準(zhǔn)
增值標(biāo)準(zhǔn)主要用于考察進(jìn)口成分或受惠國(guó)本國(guó)成分在受惠國(guó)出口制成品價(jià)格中的百分比,從而確定其是否發(fā)生實(shí)質(zhì)性改變。這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)十分直觀,但缺點(diǎn)也十分明確,主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:
1.從原料、零部件的進(jìn)口到制成品的加工制造完成往往要有一段時(shí)間,其中一些不可預(yù)知的、不穩(wěn)定的因素會(huì)影響到原料、零部件或制成品的價(jià)格,從而使產(chǎn)品的增值幅度會(huì)隨時(shí)間而變化。變化的因素主要為以下三方面:第一,貨幣匯率的波動(dòng)。生產(chǎn)商可以用一種外國(guó)貨幣購(gòu)買原材料,又可以用本國(guó)貨幣支付勞動(dòng)和氣它生產(chǎn)費(fèi)用,然后用第三國(guó)貨幣銷售出去。這些貨幣之間的匯率是經(jīng)常波動(dòng)的,其變化幅度有時(shí)會(huì)影響到最終原產(chǎn)地確定的結(jié)果。第二,主要原料價(jià)格的變化。眾所周知,石油、石化產(chǎn)品以及皮革制品其原料的價(jià)格有時(shí)會(huì)發(fā)生急劇的變化,因而制成品的價(jià)值相對(duì)于原材料的價(jià)值增長(zhǎng)幅度會(huì)很大,若以增值標(biāo)準(zhǔn)來(lái)確定產(chǎn)品的原產(chǎn)地,在原材料價(jià)格發(fā)生變化的前后,結(jié)果就可能不一致。第三,銷售價(jià)格的變化。同樣的產(chǎn)品在不同的銷售季節(jié),銷售價(jià)格就會(huì)不同;有時(shí)出口商、生產(chǎn)商的銷售意圖也會(huì)影響到產(chǎn)品的銷售價(jià)格。很明顯,制成品的銷售價(jià)格的不同,也同樣會(huì)導(dǎo)致不同的原產(chǎn)地結(jié)果。
2.進(jìn)口國(guó)為了核實(shí)進(jìn)口產(chǎn)品的原產(chǎn)地,海關(guān)當(dāng)局要對(duì)生產(chǎn)商的財(cái)務(wù)報(bào)表等進(jìn)行審查,由于語(yǔ)言不通,會(huì)計(jì)方法差異,這種檢查會(huì)耗時(shí)費(fèi)力,又會(huì)增加生產(chǎn)商或出口商的負(fù)擔(dān)。
(二)特定的加工工序標(biāo)準(zhǔn)
特定的加工工序標(biāo)準(zhǔn)是通過(guò)“加工工序清單”來(lái)體現(xiàn)的。加工工序清單是對(duì)產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程的具體描述,它規(guī)定只要在產(chǎn)品的生產(chǎn)過(guò)程中有幾個(gè)生產(chǎn)階段或生產(chǎn)工序是在給惠國(guó)(或受惠國(guó))內(nèi)完成的,這種產(chǎn)品就被賦予相應(yīng)的原產(chǎn)地地位。相對(duì)于增值標(biāo)準(zhǔn),這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)更透明、更清楚,但是存在如下問(wèn)題:
1.對(duì)于產(chǎn)品的生產(chǎn)(加工)工序哪一道重要,哪一道不重要,顯然只有生產(chǎn)廠家最有發(fā)言權(quán),因此受惠國(guó)原產(chǎn)地規(guī)則行政管理當(dāng)局所制定的加工工序清單,難免有不合理之處。
2.一般說(shuō)來(lái),產(chǎn)品的加工工序會(huì)隨著生產(chǎn)技術(shù)的發(fā)展而隨時(shí)進(jìn)行改進(jìn)或調(diào)整,因而一種加工工序很可能很快就被淘汰,但已經(jīng)被法典化的原產(chǎn)地規(guī)則,對(duì)加工工序標(biāo)準(zhǔn)的修訂總要滯后很多。
3.要對(duì)產(chǎn)品制造中的每一道加工工序加以描述,需要時(shí)間和資料,因而是不容易做到的。而且對(duì)于這種描述,沒(méi)有現(xiàn)成的國(guó)際準(zhǔn)則作依據(jù),各國(guó)有各國(guó)的自主決定權(quán),因而要通過(guò)多邊談判對(duì)各國(guó)的加工工序清單加以協(xié)調(diào)是很困難的。
(三)稅目改變標(biāo)準(zhǔn)
這種標(biāo)準(zhǔn)是通過(guò)商品稅目的改變來(lái)確定商品的原產(chǎn)地。再這一規(guī)則中,一國(guó)用進(jìn)口的原材料制成某一商品,只有這一制造過(guò)程達(dá)到一定的程度,使之足以改變進(jìn)口原材料的海關(guān)稅號(hào)時(shí),這一商品才被認(rèn)為原產(chǎn)于制造國(guó)家。這種方法在原產(chǎn)地規(guī)則中起著很大的作用,目前國(guó)際協(xié)議也經(jīng)常使用這種方法。它是美國(guó)起草關(guān)貿(mào)總協(xié)定原產(chǎn)地國(guó)際法規(guī)的基礎(chǔ),且被烏拉圭回合談判所采用,它也是美國(guó)——加拿大自由貿(mào)易協(xié)定提議的北美自由貿(mào)易協(xié)定(NAFTA)制定法規(guī)的基礎(chǔ)。這種方法把商品分為兩位數(shù)字的章水平,四位數(shù)字的稅目水平,六位數(shù)字的子目水平和八位數(shù)字的統(tǒng)計(jì)水平。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是闡述清楚,沒(méi)有模棱兩可的情況,容易被貿(mào)易商所掌握。
但是稅目改變的標(biāo)準(zhǔn)也并不完美,它作為衡量實(shí)質(zhì)性改變的標(biāo)準(zhǔn)也存在著問(wèn)題:
1.該方法不是為確定產(chǎn)品的原產(chǎn)地而制定的,所以單純采用它來(lái)確定產(chǎn)品的原產(chǎn)地有時(shí)是不合理的。這表現(xiàn)為:首先稅目變化并不意味著發(fā)生了實(shí)質(zhì)性改變。如植物產(chǎn)品經(jīng)過(guò)冷藏、制成水狀或果醬裝罐等儲(chǔ)藏加工工序而變成產(chǎn)成品,并不能說(shuō)明已經(jīng)發(fā)生了實(shí)質(zhì)性的變化,但是這種加工卻實(shí)實(shí)在在的導(dǎo)致了產(chǎn)品稅目的變化。其次是進(jìn)口原料同其制成品相比,已經(jīng)明顯發(fā)生了實(shí)質(zhì)性的改變,但是稅目卻沒(méi)有變化。這一現(xiàn)象在化學(xué)品中表現(xiàn)的較為突出。
2.針對(duì)上述兩種情況,有些國(guó)家把這些例外商品列入“例外清單”,但是這種做法又減弱了稅目改變標(biāo)準(zhǔn)所具有的透明性及客觀性。這種“例外清單”主要有兩種:一種是進(jìn)口成分在受惠國(guó)加工后改變了稅目號(hào)卻不能被認(rèn)為是已經(jīng)過(guò)實(shí)質(zhì)性改變的產(chǎn)品清單(否定清單);另一種是進(jìn)口成分在受惠國(guó)加工后,稅目沒(méi)有改變卻被認(rèn)為發(fā)生了實(shí)質(zhì)性改變的產(chǎn)品清單(肯定清單)。但是這類清單如何列示完全是由各國(guó)當(dāng)局自主決定的。
雖然稅目改變標(biāo)準(zhǔn)作為實(shí)質(zhì)性改變標(biāo)準(zhǔn)尚有不足之處,但同其他兩種標(biāo)準(zhǔn)相比,它最為客觀公正,而且它是以國(guó)際上普遍接受的做法為依據(jù),使得各國(guó)的原產(chǎn)地規(guī)則比較容易協(xié)調(diào)。但是要準(zhǔn)確、合理地確定一種產(chǎn)品的原產(chǎn)地,還需用其他的標(biāo)準(zhǔn)加以補(bǔ)充。這正是各國(guó)制定原產(chǎn)地規(guī)則是應(yīng)遵循的原則。我們可以從烏拉圭回合所達(dá)成的《原產(chǎn)地規(guī)則協(xié)定》第9章第2款看出這一點(diǎn)。改款規(guī)定稅則分類變化是實(shí)質(zhì)性改變的基本標(biāo)準(zhǔn),同時(shí)“對(duì)特定產(chǎn)品或一個(gè)產(chǎn)品部門制定原產(chǎn)地規(guī)則時(shí),應(yīng)以補(bǔ)充或例外方式考慮和詳細(xì)闡述如何利用其他要求,包括從價(jià)百分比和(或)在為某些特定產(chǎn)品或一個(gè)產(chǎn)品部門制定原產(chǎn)地規(guī)則時(shí)的生產(chǎn)和加工的操作過(guò)程”。
我國(guó)原產(chǎn)地規(guī)則的現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題
1986年12月6日,我國(guó)海關(guān)總署實(shí)行了《關(guān)于進(jìn)口貨物原產(chǎn)地的暫行規(guī)定》。這是我國(guó)第一次在原產(chǎn)地領(lǐng)域制定規(guī)則,它參照了1973年海關(guān)合作理事會(huì)通過(guò)的《京都公約》?!兑?guī)定》第一條標(biāo)表明了制定該規(guī)則的意圖:“為了貫徹實(shí)施《關(guān)稅條例》中有關(guān)兩種稅率運(yùn)用的規(guī)定?!备鶕?jù)規(guī)定,海關(guān)判定進(jìn)口貨物的原產(chǎn)地時(shí)有以下兩種標(biāo)準(zhǔn):一是對(duì)于完全在一個(gè)國(guó)家內(nèi)生產(chǎn)或制造的,生產(chǎn)或制造國(guó)即為原產(chǎn)國(guó);二是對(duì)于經(jīng)過(guò)幾個(gè)國(guó)家加工制造的,最后一個(gè)對(duì)貨物進(jìn)行經(jīng)濟(jì)上或視為實(shí)質(zhì)性加工的國(guó)家為原產(chǎn)國(guó)。判定“實(shí)質(zhì)性加工”的標(biāo)準(zhǔn)則為:《海關(guān)進(jìn)出口稅則》中四位數(shù)稅號(hào)一級(jí)的稅則歸類已發(fā)生改變;加工增值部分占新產(chǎn)品總值超過(guò)30%以上。該規(guī)則對(duì)什么情況下適用何種標(biāo)準(zhǔn)來(lái)判定其是否經(jīng)過(guò)實(shí)質(zhì)性加工沒(méi)有明確規(guī)定。
1992年5月外經(jīng)貿(mào)部開(kāi)始施行了我國(guó)第一個(gè)《出口貨物原產(chǎn)地規(guī)則》及其實(shí)施辦法。規(guī)則參照了《京都條約》和當(dāng)時(shí)的烏拉圭回合《原產(chǎn)地協(xié)議》(草案)的規(guī)定。一般出口產(chǎn)品要取得中國(guó)產(chǎn)地資格必須符合下列條件:一是全部在中國(guó)境內(nèi)生產(chǎn)或者制造;二是部分或全部使用進(jìn)口原料、零部件的產(chǎn)品必須在我國(guó)經(jīng)過(guò)實(shí)質(zhì)性改變。判定實(shí)質(zhì)性改變標(biāo)準(zhǔn)如下:①在我國(guó)境內(nèi)進(jìn)行主要的及最后的制造加工工序。該標(biāo)準(zhǔn)適用于附在《規(guī)則》之后的“加工工序清單”中的絕大部分產(chǎn)品,按四位數(shù)歸類共252個(gè)稅目。②經(jīng)過(guò)了規(guī)定的制造加工工序,并輔以當(dāng)?shù)卦鲋蛋俜直?不低于25%),按四位數(shù)歸類,共166個(gè)稅目。③稅號(hào)發(fā)生改變,即海關(guān)稅則中四位數(shù)稅號(hào)一級(jí)的稅則歸類有了改變。
當(dāng)然,從政府采購(gòu)的角度出發(fā),我們關(guān)心的更多的應(yīng)該是進(jìn)口貨物的原產(chǎn)地規(guī)則,出口貨物的原產(chǎn)地規(guī)則應(yīng)該只是一種參考。從目前的情況來(lái)看,無(wú)論是《關(guān)于進(jìn)口貨物原產(chǎn)地的暫行規(guī)定》,還是《出口貨物原產(chǎn)地規(guī)則》,其局限性是顯而易見(jiàn)的。從進(jìn)口規(guī)則來(lái)看,判定標(biāo)準(zhǔn)極不具體,標(biāo)準(zhǔn)過(guò)于簡(jiǎn)單,十分缺乏可操作性。依據(jù)該規(guī)則進(jìn)行的海關(guān)統(tǒng)計(jì)對(duì)雙邊貿(mào)易統(tǒng)計(jì)產(chǎn)生不可忽視的影響,以此來(lái)保護(hù)本國(guó)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的手段是十分乏力的。從出口規(guī)則來(lái)看,對(duì)如何利用原產(chǎn)地促進(jìn)產(chǎn)業(yè)進(jìn)步同樣缺乏足夠的重視,加工工序清單所列產(chǎn)品太少,有的則要作相應(yīng)的調(diào)整。我國(guó)原產(chǎn)地規(guī)則有進(jìn)口、出口原產(chǎn)地規(guī)則,相互自成一體,分別由不同部門制定和管理,尚未被視為一種重要的貿(mào)易管理工具而加以充分利用。
如前所述,原產(chǎn)地規(guī)則關(guān)系著我國(guó)政府采購(gòu)市場(chǎng)對(duì)外開(kāi)放的程度。就目前而言,它決定著我國(guó)的政府采購(gòu)市場(chǎng)對(duì)那些商品開(kāi)放;從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)講,待我國(guó)加入GPA之后,還涉及到最惠國(guó)待遇和對(duì)發(fā)展中國(guó)家和最不發(fā)達(dá)國(guó)家的優(yōu)惠待遇的問(wèn)題。目前我國(guó)的原產(chǎn)地規(guī)則還不能勝任這些工作,制定明確具體的原產(chǎn)地規(guī)則已經(jīng)迫在眉睫了。
第二節(jié).政府采購(gòu)法的適用范圍
法律的適用范圍決定了其調(diào)整對(duì)象的范圍,也就決定了其據(jù)以發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。客觀地講,國(guó)內(nèi)政府采購(gòu)法的適用范圍決定了納入法律調(diào)整范圍的政府采購(gòu)市場(chǎng)的大小,而國(guó)際條約如GPA的適用范圍則決定了成員方對(duì)外開(kāi)放的政府采購(gòu)市場(chǎng)的大小。
一.國(guó)內(nèi)外立法的比較分析
GPA在第一條中對(duì)其適用范圍作了規(guī)定,該范圍的劃定是從三個(gè)角度進(jìn)行的:一是各成員方的采購(gòu)實(shí)體上的限制,規(guī)定凡是在該協(xié)定附錄1中所列的實(shí)體所從事的采購(gòu)都應(yīng)遵守該協(xié)定;二是對(duì)采購(gòu)的形式進(jìn)行了界定,規(guī)定成員方政府的任何以契約的形式進(jìn)行的采購(gòu),包括購(gòu)買、租賃、分期付款購(gòu)買、有無(wú)期權(quán)購(gòu)買以及產(chǎn)品與服務(wù)的聯(lián)合采購(gòu)都要遵守該協(xié)定。三是從采購(gòu)標(biāo)的的價(jià)值上所作的界定:凡是符合以上兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的標(biāo)的額高于政府在附錄1中所承諾的最低限額的采購(gòu)項(xiàng)目都要遵守該協(xié)定。從GPA的立法目的上講應(yīng)該將盡可能大的政府采購(gòu)范圍納入其適用范圍,以利于促進(jìn)政府采購(gòu)市場(chǎng)的開(kāi)放和國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展。但是考慮到各國(guó)尤其是發(fā)展中國(guó)家和最不發(fā)達(dá)國(guó)家的實(shí)際需要,不可能將各國(guó)的政府采購(gòu)市場(chǎng)毫無(wú)保留地對(duì)外開(kāi)放。問(wèn)題的關(guān)鍵是如何處理兩者之間的比例關(guān)系。應(yīng)該說(shuō),為了爭(zhēng)取有更多的成員方加入,GPA對(duì)各國(guó)的自主決定權(quán)還是給予了一定的尊重的。因?yàn)楦鞒蓡T方可以在附錄中自主承諾適用該協(xié)定的采購(gòu)實(shí)體10,但實(shí)際上,由當(dāng)事方自由裁量的空間是非常有限的,而且在國(guó)與國(guó)之間的雙邊談判中,各國(guó)往往都非常重視其它的成員方的已有承諾范圍的示范作用。所以總的來(lái)說(shuō),各國(guó)的承諾范圍的差別并不是很明顯。合同標(biāo)的額的門檻價(jià)格是劃定政府采購(gòu)范圍的一個(gè)重要因素,因此GPA對(duì)合同的估價(jià)方法作出了極為詳盡的規(guī)定:估價(jià)應(yīng)該考慮所有形式的報(bào)酬;不得規(guī)避本協(xié)定的適用而分割合同;必須分解的采購(gòu)項(xiàng)目的估價(jià)要參照近期的類似合同的實(shí)際價(jià)值進(jìn)行;租賃合同的估價(jià)應(yīng)為合同的總價(jià)值11和或月攤付額的48倍12;對(duì)于包含選擇性條款的合同,估價(jià)基礎(chǔ)應(yīng)為允許進(jìn)行的最大限度的采購(gòu)的總價(jià)值。
《示范法》對(duì)其適用范圍的規(guī)定較為籠統(tǒng),在其第1條中規(guī)定了該法適用于采購(gòu)實(shí)體進(jìn)行的所有采購(gòu)。要想實(shí)現(xiàn)《示范法》的目標(biāo),就需要使其得到最廣泛的應(yīng)用,因此,雖然《示范法》有條款規(guī)定把涉及的國(guó)防和安全的采購(gòu)排除在外,頒布國(guó)在其采購(gòu)法或?qū)嵤l例中也可指明另外的不適用部分,但頒布國(guó)不宜在其立法中對(duì)《示范法》的適用范圍作更多的限制。為使《示范法》得到最廣泛的應(yīng)用,第一條第3款規(guī)定,即使是排除在外的采購(gòu)類型,也可以由采購(gòu)實(shí)體斟酌決定適用《示范法》??v觀《示范法》的規(guī)定,我們可以認(rèn)為,該法實(shí)際上是將適用范圍的相當(dāng)程度上的規(guī)定權(quán)交給了各國(guó)政府。這有利于各國(guó)針對(duì)本國(guó)的不同情況做出適合本國(guó)國(guó)情和利益最大化要求的規(guī)定。
我國(guó)的招標(biāo)投標(biāo)法第二條和第三條對(duì)其適用范圍做出了規(guī)定。根據(jù)第二條的規(guī)定,在中華人民共和國(guó)領(lǐng)域內(nèi)進(jìn)行的招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)適用該法。也就是說(shuō),任何性質(zhì)的組織,不管其是政府組織、社會(huì)團(tuán)體、國(guó)有企事業(yè)單位還是私人組織,只要其進(jìn)行的是投標(biāo)活動(dòng),就要遵守該法的規(guī)定。第三條從采購(gòu)項(xiàng)目的性質(zhì)和資金來(lái)源的角度劃定了該法的強(qiáng)制性適用范圍,根據(jù)該范圍,強(qiáng)制招標(biāo)的主體可能是國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體,甚至包括私營(yíng)企業(yè)13。
我國(guó)的《政府采購(gòu)管理暫行辦法》將實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體使用財(cái)政性資金辦理的政府采購(gòu)納入了其調(diào)整范圍。這里的財(cái)政性資金包括預(yù)算內(nèi)資金和預(yù)算外資金。并將采購(gòu)定義為采購(gòu)機(jī)關(guān)以購(gòu)買、租賃、委托、或雇用等方式獲取貨物、工程和服務(wù)的行為。另外,該辦法把下列五項(xiàng)內(nèi)容排除在外:
1.涉及國(guó)家安全和秘密的;
2.因戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗力的因素,需緊急采購(gòu)的;
3.人民生命財(cái)產(chǎn)遭受危險(xiǎn),急需采購(gòu)的;
4.我國(guó)駐境外機(jī)構(gòu)在境外采購(gòu)的;
5.財(cái)政部及省級(jí)人民政府(含計(jì)劃單列市)認(rèn)定的其他情形。
正在制定中的《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》的草案與該辦法相比,對(duì)法律適用范圍的規(guī)定有了一些變化:首先,在采購(gòu)的定義中增加了“建設(shè)”這一方式;其次,明確了貨物、工程、和服務(wù)的定義,劃定了較為清晰的范圍;另外,在采購(gòu)的資金來(lái)源上,明確財(cái)政性資金占采購(gòu)資金總額的三分之一以上的項(xiàng)目,應(yīng)該執(zhí)行該法。
二.劃定政府采購(gòu)法適用范圍的標(biāo)準(zhǔn)
從政府采購(gòu)法草案的規(guī)定上來(lái)看,政府采購(gòu)的主體只限于各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位和團(tuán)體組織。國(guó)有企業(yè)和國(guó)有控股企業(yè)使用預(yù)算資金進(jìn)行的采購(gòu)和國(guó)家軍事機(jī)關(guān)進(jìn)行的采購(gòu)不包括在這一范圍之內(nèi)。對(duì)于軍事機(jī)關(guān)的采購(gòu),因其涉及國(guó)防安全和軍事秘密,不納入調(diào)整范圍很好理解。但是國(guó)有企業(yè)及國(guó)有控股企業(yè)的采購(gòu)也在調(diào)整之外,恐怕是出于擔(dān)心政府采購(gòu)制度會(huì)干涉企業(yè)的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)的考慮。相反的觀點(diǎn)認(rèn)為,政府采購(gòu)的實(shí)質(zhì)內(nèi)容便是將競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制引入采購(gòu)過(guò)程,它帶給這些企業(yè)的只是節(jié)約資金和提高效率,所以前面的擔(dān)心大可不必。另外,在國(guó)有經(jīng)濟(jì)占主導(dǎo)地位的我國(guó)的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下,國(guó)有企業(yè)的采購(gòu)資金在財(cái)政資金支出中占有相當(dāng)重要的比例。丟掉這塊巨大的蛋糕,無(wú)疑會(huì)使政府采購(gòu)的作用的發(fā)揮大打折扣。
目前對(duì)國(guó)有企業(yè)是否應(yīng)該納入政府采購(gòu)調(diào)整機(jī)制的爭(zhēng)論所涉及的實(shí)際上是這樣一個(gè)問(wèn)題:政府采購(gòu)的適用范圍到底應(yīng)該依何標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃定?無(wú)論是一個(gè)主體還是一項(xiàng)具體的采購(gòu),將其納入政府采購(gòu)的范圍總是依照一定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的,盡管這種標(biāo)準(zhǔn)有時(shí)候是非常不明確的,但是可以肯定的是它是客觀存在的。
從對(duì)GPA的分析來(lái)看,這一標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該是:成員國(guó)從自己對(duì)成本——效益(Cost-benefit)的分析出發(fā)來(lái)決定其提交的協(xié)議附件中的名單的自主選擇權(quán)。各國(guó)在進(jìn)行這種分析的過(guò)程中,應(yīng)該適當(dāng)考慮開(kāi)放采購(gòu)市場(chǎng)所獲得的額外采購(gòu)的機(jī)會(huì)14。但是,這一標(biāo)準(zhǔn)在更大的程度上是平衡各締約國(guó)利益的一個(gè)標(biāo)準(zhǔn),而非實(shí)質(zhì)意義上的劃定其適用范圍的標(biāo)準(zhǔn)。
聯(lián)合國(guó)貿(mào)易法委員會(huì)的《貨物、工程和服務(wù)采購(gòu)示范法》對(duì)其適用范圍的規(guī)定采用了選擇方案的形式。根據(jù)《聯(lián)合國(guó)貿(mào)易法委員會(huì)貨物工程和服務(wù)采購(gòu)示范法立法指南》第二條的規(guī)定,決定是否應(yīng)該將某一實(shí)體的采購(gòu)納入適用范圍時(shí),應(yīng)該綜合考慮下列因素:
1.政府是否向該實(shí)體提供了大量的公共資金,是否為了確保與采購(gòu)合同有關(guān)的實(shí)體履行付款義務(wù)而提供擔(dān)?;蚱渌谋WC,或以其他的方式確保采購(gòu)實(shí)體履行合同義務(wù);
2.該實(shí)體是否由政府管理或控制,或政府是否參加對(duì)該實(shí)體的管理或控制;
3.政府是否對(duì)該實(shí)體銷售貨物或提供服務(wù)給予獨(dú)家經(jīng)銷特許,壟斷權(quán)或準(zhǔn)壟斷權(quán);
4.該實(shí)體是否負(fù)責(zé)向政府或財(cái)政部門報(bào)告盈利情況;
5.是否有國(guó)際協(xié)議或國(guó)家的其它國(guó)際義務(wù)適用于該實(shí)體從事的采購(gòu);
6.該實(shí)體是否由特別法設(shè)立,以便開(kāi)展活動(dòng),實(shí)現(xiàn)法定的公共目的;
7.通常適用于政府合同的公法是否適用于該實(shí)體簽訂的采購(gòu)合同。
可以肯定的是,《示范法》的這一規(guī)定幾乎包括了所有的應(yīng)該考慮的重要的因素,這些因素可以分為資金來(lái)源、管理特點(diǎn)、項(xiàng)目性質(zhì)、采購(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)性和采購(gòu)實(shí)體的法律形式幾個(gè)方面。但這些規(guī)定似乎只是一種表面現(xiàn)象,從本質(zhì)上講,決定將某一類政府采購(gòu)納入政府采購(gòu)法的調(diào)整范圍的問(wèn)題實(shí)際上是要確定對(duì)其進(jìn)行法律規(guī)制的必要性的問(wèn)題。
我們認(rèn)為,劃定一國(guó)政府采購(gòu)的法律適用范圍的標(biāo)準(zhǔn)有三個(gè)。首要的是采購(gòu)資金的公共性,但是在一定程度上,它是一個(gè)擴(kuò)張性的標(biāo)準(zhǔn),可能不適當(dāng)?shù)財(cái)U(kuò)大政府采購(gòu)的適用范圍;其次便是競(jìng)爭(zhēng)性的標(biāo)準(zhǔn),它可以在一些采購(gòu)主體的不斷變化的采購(gòu)時(shí)間中,動(dòng)態(tài)地確定哪些項(xiàng)目應(yīng)該納入政府采購(gòu)法的調(diào)整范圍;第三便是公益性,這一標(biāo)準(zhǔn)涉及到現(xiàn)代公共管理變革的主導(dǎo)思想,相對(duì)對(duì)于傳統(tǒng)的采購(gòu)理念來(lái)說(shuō)具有革命性的意義15。三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)中,第一個(gè)是基本性的,第二個(gè)是排除性的,第三個(gè)是補(bǔ)充性的,只有將三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)綜合在一起考慮,才能科學(xué)地劃定采購(gòu)法的適用范圍。
確立這一標(biāo)準(zhǔn)的出發(fā)點(diǎn)應(yīng)該是政府采購(gòu)的立法目標(biāo)。從基礎(chǔ)上講,一國(guó)建立政府采購(gòu)制度的首要目的便是提高采購(gòu)資金的使用效率,進(jìn)而節(jié)省公共資金。所以說(shuō),政府采購(gòu)資金的公共性無(wú)疑將成為確定政府采購(gòu)法適用范圍的首要標(biāo)準(zhǔn)。從前面的比較可以看出,這一標(biāo)準(zhǔn)目前已經(jīng)被我國(guó)的國(guó)內(nèi)立法所確認(rèn),并在正在制訂中的《政府采購(gòu)法》的草案中有了反映。
然而,隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀要求和各國(guó)對(duì)相關(guān)經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整,一些利用公共資金的實(shí)體逐步參與了商業(yè)性或競(jìng)爭(zhēng)性的活動(dòng),因此,對(duì)這些實(shí)體的公共管理的必要性就需要重新考慮。因?yàn)檫@些主體從事的活動(dòng)具有競(jìng)爭(zhēng)性,其業(yè)績(jī)就可以通過(guò)市場(chǎng)得到檢驗(yàn),如果政府對(duì)其補(bǔ)貼或管制,就很容易造成市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的扭曲,相應(yīng)的,這些競(jìng)爭(zhēng)性的采購(gòu)活動(dòng)就不宜被納入到政府采購(gòu)法的適用體系之中。也就是說(shuō),競(jìng)爭(zhēng)性的國(guó)有企業(yè)或者非競(jìng)爭(zhēng)性的國(guó)有企業(yè)所從事的競(jìng)爭(zhēng)性的采購(gòu)活動(dòng)都不應(yīng)該納入政府采購(gòu)法的適用范圍。所以,競(jìng)爭(zhēng)性也就應(yīng)該成為劃定政府采購(gòu)法的適用范圍的標(biāo)準(zhǔn)之一。
在現(xiàn)代的政府采購(gòu)的發(fā)展中,出現(xiàn)了一種新的趨勢(shì),而且該趨勢(shì)有愈演愈烈的傾向。那就是利用私有資金進(jìn)行公益采購(gòu),BOT融資便是其適用的典型代表。這類采購(gòu)的特點(diǎn)是用私人的資金建設(shè)公共工程,再用該公共工程收回的資金清償私人的債務(wù)。由于這種采購(gòu)?fù)c特許經(jīng)營(yíng)權(quán)相掛鉤,且涉及重大的公共利益,所以各國(guó)往往都將其納入到政府采購(gòu)法調(diào)整的范圍之內(nèi)。這類采購(gòu)的本質(zhì)特點(diǎn)便是采購(gòu)項(xiàng)目的公益性,所以,我們又得出了規(guī)范政府采購(gòu)法適用范圍的第三個(gè)標(biāo)準(zhǔn):項(xiàng)目本身的公益性。
值得強(qiáng)調(diào)的是,以上三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的載體或是對(duì)象應(yīng)該是個(gè)體的或是某一類的采購(gòu)項(xiàng)目,而不應(yīng)該是某種采購(gòu)主體或是采購(gòu)對(duì)象。這樣,就可以較為精確地劃定出政府采購(gòu)法的適用范圍,既不會(huì)造成對(duì)經(jīng)濟(jì)主體正常經(jīng)營(yíng)的不適當(dāng)?shù)母深A(yù),又不會(huì)留下管理上的漏洞,造成對(duì)財(cái)政資金的浪費(fèi)。所以,我國(guó)的政府采購(gòu)立法也應(yīng)該從采購(gòu)項(xiàng)目的角度出發(fā)來(lái)規(guī)定其適用范圍。但是從前文的比較分析中我們可以看出,國(guó)內(nèi)立法的相關(guān)規(guī)定是從下面三個(gè)角度進(jìn)行的:一是其適用的主體,二是采購(gòu)的資金來(lái)源,三是政策性的限制。這樣的規(guī)定具有一刀切和抽象性的特點(diǎn),不利于很好地指導(dǎo)司法實(shí)踐。因?yàn)閷?shí)踐中我們所遇到的是一個(gè)個(gè)的采購(gòu)項(xiàng)目,我們要決定該項(xiàng)目是否應(yīng)該遵守政府采購(gòu)法的相關(guān)規(guī)定,是否要按照特定的程序運(yùn)行。規(guī)定得過(guò)于原則,且不明確三者之間的關(guān)系,往往會(huì)使執(zhí)法人員無(wú)所適從。
第三章.結(jié)論
我國(guó)目前正在制定政府采購(gòu)法,該法將成為國(guó)內(nèi)政府采購(gòu)制度的主要的結(jié)構(gòu)性法案。相對(duì)而言,我國(guó)的政府采購(gòu)制度是建立的比較晚的,所以在很多地方要學(xué)習(xí)和借鑒國(guó)際上成功的立法經(jīng)驗(yàn),并對(duì)之加以分析和吸收,結(jié)合我國(guó)的國(guó)情進(jìn)行取舍。從立法目的上來(lái)講,我們主要是出于節(jié)約財(cái)政性資金和促進(jìn)采購(gòu)效率的提高的角度出發(fā)的。盡快建立起來(lái)高效廉潔的政府采購(gòu)制度,使政府采購(gòu)的整個(gè)過(guò)程都有法可依,這已經(jīng)成了業(yè)內(nèi)人士的共識(shí)。另一方面,在世界貿(mào)易和經(jīng)濟(jì)發(fā)展不斷擴(kuò)大化和一體化的今天,政府采購(gòu)市場(chǎng)與國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)的關(guān)系問(wèn)題已經(jīng)成為我們不得不面對(duì)的問(wèn)題。正確處理好這一關(guān)系對(duì)于我們的經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展的作用是不可低估的。所以,我們應(yīng)該在對(duì)國(guó)際政府采購(gòu)立法進(jìn)行充分而又細(xì)致的研究的基礎(chǔ)上提出合適的解決方案。
對(duì)于GPA我們目前沒(méi)有承諾加入,也沒(méi)有必要和實(shí)力加入,但是這并不說(shuō)明我們永遠(yuǎn)都不會(huì)加入這一協(xié)定,選擇有利的時(shí)機(jī)加入GPA對(duì)我國(guó)政府采購(gòu)制度的完善以及經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展都是有益處的。在加入之前,我們要充分利用政府采購(gòu)制度的合法的非貿(mào)易壁壘的作用,在不斷開(kāi)放的貿(mào)易格局中充當(dāng)國(guó)內(nèi)的稚嫩產(chǎn)業(yè)和關(guān)系國(guó)計(jì)民生的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的保護(hù)傘,使這些產(chǎn)業(yè)安全度過(guò)幼兒期,待羽翼豐滿之后,在投入到國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的洪流中去。在決定國(guó)內(nèi)政府采購(gòu)市場(chǎng)對(duì)外國(guó)商品的態(tài)度問(wèn)題時(shí),要解決的一個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題是確立我國(guó)的合理、適當(dāng)而又明確的原產(chǎn)地規(guī)則。因?yàn)檫@一規(guī)則在相當(dāng)大的程度上決定著哪些商品可以進(jìn)入中國(guó)的政府采購(gòu)市場(chǎng),將來(lái)我們加入GPA之后,它又與最惠國(guó)待遇問(wèn)題、發(fā)展中國(guó)家和最不發(fā)達(dá)國(guó)家的優(yōu)惠待遇問(wèn)題等息息相關(guān)。
在確定政府采購(gòu)法的適用范圍的時(shí)候,我們應(yīng)該從采購(gòu)項(xiàng)目的角度出發(fā),設(shè)定明確的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)衡量相應(yīng)的采購(gòu)項(xiàng)目是否應(yīng)該納入到該法的調(diào)整范圍之中。這一標(biāo)準(zhǔn)中首要的是采購(gòu)資金的公共性,其次是競(jìng)爭(zhēng)性,第三便是公益性。三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)中,第一個(gè)是基本性的,第二個(gè)是排除性的,第三個(gè)是補(bǔ)充性的,只有將三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)綜合在一起考慮,才能科學(xué)地劃定采購(gòu)法的適用范圍。
政府采購(gòu)法的立法目的和法律的適用范圍是政府采購(gòu)制度中的兩個(gè)基本問(wèn)題,具有基礎(chǔ)性的地位。這兩個(gè)問(wèn)題是緊密聯(lián)系在一起的:采購(gòu)法的目標(biāo)決定了其適用范圍,適用范圍能否恰當(dāng)?shù)貏澏ǚ催^(guò)來(lái)又影響著采購(gòu)法的目標(biāo)能否得到很好地實(shí)現(xiàn)。
從對(duì)國(guó)內(nèi)外政府采購(gòu)法的立法目的的比較分析出發(fā),我們得出了當(dāng)前我國(guó)政府采購(gòu)立法所要解決的兩個(gè)中心任務(wù):一是建立起以競(jìng)爭(zhēng)為特色的高效、廉潔的政府采購(gòu)制度,提高政府采購(gòu)的資金的利用效率,推進(jìn)國(guó)內(nèi)的廉政建設(shè);二是構(gòu)建合法的貿(mào)易壁壘,在我國(guó)加入WTO之后為民族產(chǎn)業(yè)提供合法的保護(hù),推動(dòng)和扶植相關(guān)民族產(chǎn)業(yè),尤其是稚嫩產(chǎn)業(yè)和關(guān)系國(guó)計(jì)民生的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。這兩各中心任務(wù)決定了我們對(duì)WTO政府采購(gòu)協(xié)定所應(yīng)該采取的態(tài)度:形式上遠(yuǎn)離、實(shí)質(zhì)上靠近、適當(dāng)時(shí)加入。要完成上述的兩個(gè)中心任務(wù),要解決的一個(gè)重要的技術(shù)問(wèn)題就是建立和完善我國(guó)的原產(chǎn)地規(guī)則。
從對(duì)國(guó)內(nèi)外政府采購(gòu)立法的法律適用范圍的比較出發(fā),我們得出了劃定該范圍的標(biāo)準(zhǔn)。標(biāo)準(zhǔn)的明確有利于范圍的正確劃定,當(dāng)然也就有利于立法目的的實(shí)現(xiàn)。
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1這四個(gè)附件分別是《政府采購(gòu)協(xié)定》、《民用航空器協(xié)定》、《國(guó)際奶制品協(xié)定》、《國(guó)際牛肉協(xié)定》,后兩個(gè)協(xié)定已經(jīng)失效。
2參見(jiàn)于安《WTO<政府采購(gòu)協(xié)定>的幾個(gè)問(wèn)題》,《中國(guó)法學(xué)》2001,第二期。
3這些成員方分別為:奧地利、比利時(shí)、加拿大、丹麥、芬蘭、法國(guó)、德國(guó)、希臘、中國(guó)香港、愛(ài)爾蘭、以色列、意大利、日本、韓國(guó)、列支敦士登、盧森堡、荷蘭、挪威、葡萄牙、新加坡、西班牙、瑞士、瑞典、美國(guó)、英國(guó)、荷屬阿魯巴和歐洲聯(lián)盟。
4還有庫(kù)爾克斯、拉脫維亞和巴拿馬。
5但是,《貨物、工程和服務(wù)采購(gòu)示范法》并無(wú)意取代《貿(mào)易法委員會(huì)的貨物和工程采購(gòu)示范法》,兩者的最大區(qū)別在于前者包含了關(guān)于服務(wù)采購(gòu)的條款。
6參見(jiàn)《法制日?qǐng)?bào)》1999年4月10日。
7參見(jiàn)于安,《中國(guó)的政府采購(gòu)及其立法》,《政府采購(gòu)評(píng)論》第二輯,第14頁(yè)。
8參見(jiàn)《WTO政府采購(gòu)協(xié)定》序言。
9中國(guó)財(cái)經(jīng)報(bào),2001年2月5日第一版。
10對(duì)于每一個(gè)成員方,附錄1包括5個(gè)附件:附件1包含中央政府實(shí)體;附件2包含地方政府實(shí)體;附件3包含依照本協(xié)定進(jìn)行采購(gòu)的所有其他實(shí)體;附件4列明本協(xié)定涵蓋的服務(wù);附件5列明所涵蓋的建筑服務(wù)。
11定期合同。
12不定期合同或有疑問(wèn)的定期合同。
13參見(jiàn)曹富國(guó)《政府采購(gòu)法主體之比較研究》,《法學(xué)》2000年第七期。
14參見(jiàn)AnnetBlankandGabrielleMarceau:HistoryofGovernmentProcurementNegotiationsSince1945,PublicProcurementlawReview1997No.2Page22.
15曹富國(guó),《政府采購(gòu)法主體之比較研究》,《法學(xué)》2000年第7期。
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