導(dǎo)語(yǔ)：國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)及管控一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢(xún)客服老師，歡迎參考。

摘要：近年來(lái)，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，我國(guó)國(guó)有企業(yè)所涉及的企業(yè)改革、經(jīng)濟(jì)、民事以及行政糾紛逐漸增多，國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)所面臨的市場(chǎng)與法律風(fēng)險(xiǎn)逐步加大，嚴(yán)重阻礙了我國(guó)國(guó)有企業(yè)的健康長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。因此，加強(qiáng)對(duì)我國(guó)國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范管理，提高企業(yè)法律服務(wù)水平，降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)顯得尤為重要。

關(guān)鍵詞：國(guó)有企業(yè)；法律風(fēng)險(xiǎn)；管理

一、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)概述

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)泛指企業(yè)在生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理活動(dòng)中可能發(fā)生的一切法律風(fēng)險(xiǎn)，如制度風(fēng)險(xiǎn)、訴訟風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)決策風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、流程風(fēng)險(xiǎn)等。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)多由于企業(yè)法律主體沒(méi)有依照合同約定或是法律規(guī)定來(lái)履行義務(wù)、行使權(quán)力，或是由于企業(yè)外部法律發(fā)生變化而對(duì)企業(yè)造成不良法律后果的可能性。

二、國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式

1.國(guó)有企業(yè)并購(gòu)上市以及改制的法律風(fēng)險(xiǎn)

收購(gòu)與兼并是并購(gòu)的主要內(nèi)容。從法律風(fēng)險(xiǎn)角度來(lái)看，企業(yè)并購(gòu)具有較強(qiáng)的復(fù)雜性，涉及知識(shí)產(chǎn)權(quán)法、稅收法、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法、公司法等法律法規(guī)，具有極高的潛在法律風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)企業(yè)具有較大影響。企業(yè)上市與改制則有可能存在非法買(mǎi)賣(mài)國(guó)有資產(chǎn)等法律風(fēng)險(xiǎn)。而已經(jīng)上市的企業(yè)，如若不按照相關(guān)監(jiān)管條例來(lái)運(yùn)作，企業(yè)或是相關(guān)管理人員均可能會(huì)面臨股東投訴、巨額罰款、潛在刑事訴訟或是摘牌的法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.重大經(jīng)營(yíng)決策行為的法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策行為，如擔(dān)保、重大購(gòu)銷(xiāo)與投資、資本運(yùn)作、戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型等，對(duì)專(zhuān)業(yè)性要求極高，存在較為復(fù)雜的法律關(guān)系，并且涉及企業(yè)重大利益，如若不對(duì)該行為進(jìn)行有效監(jiān)管，企業(yè)很有可能會(huì)面臨重大債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，甚至是破產(chǎn)的法律風(fēng)險(xiǎn)。因此，該行為會(huì)導(dǎo)致較大的潛在法律風(fēng)險(xiǎn)。

3.組織、行業(yè)形式設(shè)立的法律風(fēng)險(xiǎn)

組織、行業(yè)形式設(shè)立的法律風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為：（1）部分老國(guó)有企業(yè)可能會(huì)面臨重大安全事故、環(huán)境污染集體訴訟等法律風(fēng)險(xiǎn)。（2）海外投資主要面臨法律文件方面的重大法律風(fēng)險(xiǎn)。（3）高新科技企業(yè)可能會(huì)面臨涉外知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法律風(fēng)險(xiǎn)。較為典型的組織形式缺陷例子要數(shù)中航油的失控。2004年，中航油被評(píng)為新加坡最具透明度的上市公司，卻因?yàn)閮?nèi)部控制系統(tǒng)的不健全，內(nèi)部組織不夠完善，導(dǎo)致監(jiān)督虛無(wú)，管理失控，最終導(dǎo)致其戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)不可控，陷入了破產(chǎn)邊緣。

4.合同法律風(fēng)險(xiǎn)

合同法律風(fēng)險(xiǎn)，主要是指在合同訂立、生效、實(shí)施、轉(zhuǎn)讓、變更、違約責(zé)任確定、終止過(guò)程中，合同單方或雙方利益受損的可能性。尤其是銷(xiāo)售合同與采購(gòu)合同所帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)，后果往往更為嚴(yán)重。例如，2004年，在四川長(zhǎng)虹和APEX的貿(mào)易糾紛中，長(zhǎng)虹未能收回的APEX所欠債務(wù)高達(dá)4.6億美元。據(jù)長(zhǎng)虹的季報(bào)顯示，其凈資產(chǎn)僅有132．15億元人民幣，這說(shuō)明該債務(wù)竟占了企業(yè)凈資產(chǎn)的30%左右。由此可見(jiàn)，合同法律風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶來(lái)的嚴(yán)重?fù)p失。

三、國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的管理對(duì)策

1.構(gòu)建完善的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體制

國(guó)有企業(yè)要想全面控制與防范法律風(fēng)險(xiǎn)，首先應(yīng)構(gòu)建完善的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體制，將一切企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都納入法制化軌道。第一，應(yīng)提高建立法律風(fēng)險(xiǎn)防范體制的意識(shí)，樹(shù)立事前預(yù)防、事中控制、事后救濟(jì)的防范意識(shí)，并將其和優(yōu)化法人治理結(jié)構(gòu)以及現(xiàn)代化企業(yè)制度相結(jié)合，將法律風(fēng)險(xiǎn)防范納入企業(yè)內(nèi)部控制管理中。第二，應(yīng)完善制度化的企業(yè)法律控制環(huán)節(jié)，主要包含企業(yè)損失的追回或減少、企業(yè)法律糾紛的訴訟與非訴訟處理、企業(yè)合同的審核與控制、企業(yè)制度的合法性與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防評(píng)估、企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策的法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容。第三，應(yīng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況、經(jīng)營(yíng)管理特征以及戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)來(lái)明確風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)方式，并對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行歸類(lèi)。第四，科學(xué)排序法律風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)其等級(jí)進(jìn)行相應(yīng)劃分，從而為風(fēng)險(xiǎn)管理與控制提供合理建議。

2.優(yōu)化法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的制度與流程

在國(guó)有企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)中，大部分風(fēng)險(xiǎn)都是由企業(yè)內(nèi)部管理制度與流程不完善所導(dǎo)致的，所以，應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)管控措施具體落實(shí)到企業(yè)相關(guān)法律管理工作中。第一，在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)以及管理決策中應(yīng)充分發(fā)揮法律風(fēng)險(xiǎn)管理的作用，并把各類(lèi)法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制措施歸入企業(yè)日常管理制度與流程中。第二，重視企業(yè)法律精細(xì)化管理方式，提高企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量。第三，積極創(chuàng)新管理理念，開(kāi)拓法律工作管理方式，將法律工作由以往的事務(wù)性轉(zhuǎn)變?yōu)椴僮餍耘c管理性并重的工作。第四，應(yīng)不斷總結(jié)優(yōu)秀管理經(jīng)驗(yàn)，不斷優(yōu)化企業(yè)管理流程，提升法律風(fēng)險(xiǎn)管理效率。

3.加強(qiáng)對(duì)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策全過(guò)程的管控

國(guó)有企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)決策行為是產(chǎn)生國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源，因此，非常有必要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策全過(guò)程的管控。尤其是進(jìn)行重大經(jīng)營(yíng)決策時(shí)，應(yīng)事先對(duì)其可行性與合法性進(jìn)行法律分析，并邀請(qǐng)專(zhuān)業(yè)法律顧問(wèn)參與到?jīng)Q策中，以確保能夠有效控制企業(yè)重大決策所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)。此外，還應(yīng)從企業(yè)日常關(guān)鍵環(huán)節(jié)著手，由點(diǎn)到面，將企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理行為都?xì)w到企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)方法體系中，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策全過(guò)程進(jìn)行管控，促使企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理能夠充分發(fā)揮其自身作用。

4.重視合同風(fēng)險(xiǎn)管理工作

合同風(fēng)險(xiǎn)防范是國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容之一。首先，國(guó)有企業(yè)應(yīng)構(gòu)建完善的合同管理體制。其次，組建一個(gè)專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)合同管理的部門(mén)，對(duì)國(guó)有企業(yè)日常合同的訂立、實(shí)施過(guò)程進(jìn)行檢查、指導(dǎo)與監(jiān)督。在進(jìn)行合同管理時(shí)，應(yīng)對(duì)企業(yè)合同進(jìn)行分級(jí)、分部門(mén)管理，企業(yè)各部門(mén)所簽訂與履行的合同由該部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)負(fù)責(zé)，并定期向法律顧問(wèn)匯報(bào)合同的執(zhí)行情況。如此一來(lái)，對(duì)企業(yè)合同管理做到職責(zé)分明、層次清晰、流程規(guī)范，就能將企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)保持在有效控制的狀態(tài)當(dāng)中。

四、結(jié)束語(yǔ)

在全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展的背景下，隨著依法治國(guó)、依法治企的逐漸深入，國(guó)有企業(yè)管理應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)與管理予以充分重視，并采取有效管理措施將企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)降到最低，從而促使企業(yè)實(shí)現(xiàn)效益最大化，有效維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

作者:崔毅 單位:天津市公共交通集團(tuán)（控股）有限公司

參考文獻(xiàn):

[1]薛存海.論國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的法律風(fēng)險(xiǎn)與防控[J].財(cái)經(jīng)界：學(xué)術(shù)版，2010（11）：55.

[2]黃淑和.加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范保障和促進(jìn)國(guó)企改革與發(fā)展[J].國(guó)有資產(chǎn)管理，2005（5）：9-12.